隨著女性經濟自主性逐年提升及投資理財環境日趨多元，職場女性在面對財務決策時所展現的理財行為及其背後之心理機制日益受到關注。本研究旨在探討職場女性理財認知對理財行為之影響，並以金錢態度與從眾行為為調節變項，分析其對其之干擾作用。根據《女人變有錢》（2016）一文指出，女性常因薪資偏低、理財知識不足與缺乏投資信心，且資訊取得有限，導致其在財務規劃上多未積極展開行動；王傳蒂（2006）則對國小教師的研究亦發現，儘管女性整體理財觀念傾向正向，但在退休準備與理財興趣方面相較男性略顯薄弱；Bikhchandani and Sharma（2000）的研究指出，金融市場中的「羊群效應」普遍存在，尤其當個人缺乏足夠資訊時，容易仰賴他人行為作為決策依據；此外，富達國際（2023）報告指出，台灣女性對生活成本的擔憂大幅增加，進一步加深了她們對財務獨立的渴望與焦慮。
本研究以台灣地區職場女性為研究對象，探討理財認知對理財行為的影響，並以金錢態度與從眾行為為調節變項，依循相關文獻建立研究架構，並提出六項主要假設。透過立意抽樣與滾雪球抽樣共回收251份有效問卷。運用SPSS 27與AMOS 27統計軟體進行資料分析，研究結論如下：
假設一：理財認知對理財行為之影響上有顯著正向影響                     成立
假設二：金錢態度對理財行為之影響上有顯著正向影響                     成立
假設三：從眾行為對理財行為之影響上有顯著正向影響                     成立
假設四：金錢態度在理財認知對理財行為之影響上有顯著正向
調節作用                                                                  不成立
假設五：從眾行為在理財認知對理財行為之影響上有顯著正向
調節作用                                                                  不成立
假設六：不同人口統計變項之職場女性在理財認知、理財行為、
金錢態度及從眾行為上有顯著差異                               部分成立
本研究結果可作為職場女性提升財務健康與理財行為發展的實務參考，尤其在女性越來越積極參與經濟活動的情況下。為促進女性理財能力與行動力，個人、企業與政策制定者可採取以下措施：一、推動系統化的理財教育課程，依不同職涯階段設計「基礎收支管理」、「投資入門」與「退休保險規劃」等內容，協助女性將理財知識轉化為具體行動。二、透過自我覺察釐清金錢價值觀，善用焦慮情緒作為財務改善動機，建立金錢掌控感。三、強化理財學習社群與榜樣示範機制，如建立職場財務社團、舉辦團體儲蓄挑戰等，以正向從眾效應提升行為實踐意願。四、針對不同年齡、婚姻、教育程度與收入族群設計差異化策略與輔導方案，讓各種背景的職場女性都能接觸並學會理財知識。本研究建議，應重視職場女性理財認知的提升，並適時引導其金錢態度與從眾行為朝正向方向發展，進而培養其在財務決策中的信心與判斷力，強化理財行動力，促進長期理財規劃的落實。

With the rise of women's economic autonomy and the increasing diversification of financial environments, working women’s financial behaviors and the psychological mechanisms behind their financial decisions have attracted growing attention. This study explores the influence of financial cognition on financial behavior among working women and examines the moderating effects of money attitude and conformity.
According to Women Become Rich (2016), women often show lower engagement in financial planning due to lower income levels, limited financial knowledge, lack of investment confidence, and restricted access to financial information. Wang (2006) also found that although female elementary school teachers generally possess positive financial attitudes, they tend to be less proactive in retirement planning and show less interest in investment compared to men. Bikhchandani and Sharma (2000) emphasized the prevalence of the “herding effect” in financial markets, particularly when individuals lack sufficient information and tend to rely on others’ behavior in decision-making. Furthermore, a 2023 report by Fidelity International noted that Taiwanese women’s concerns over the rising cost of living have intensified their desire for financial independence and increased anxiety over their financial futures.
This study targeted working women in Taiwan and analyzed how financial cognition affects financial behavior, with money attitude and conformity as moderating variables. Based on relevant literature, the research framework proposed six main hypotheses. A total of 251 valid responses were collected through convenience and snowball sampling. Data analysis was conducted using SPSS 27 and AMOS 27, and the results are as follows:
•	Hypothesis 1: Financial cognition has a significant positive impact on financial behavior — Supported
•	Hypothesis 2: Money attitude have a significant positive impact on financial behavior — Supported
•	Hypothesis 3: Conformity has a significant positive impact on financial behavior      — Supported
•	Hypothesis 4: Money attitude have a significant moderating effect on the relationship between financial cognition and financial behavior — Not Supported
•	Hypothesis 5: Conformity has a significant moderating effect on the relationship between financial cognition and financial behavior — Not Supported
•	Hypothesis 6: There are significant differences in financial cognition, financial behavior, money attitude, and conformity across demographic variables — Partially Supported
The findings of this study provide practical implications for promoting financial health and behavior among working women, especially as they increasingly participate in economic activities. To enhance financial capability and action, the following measures are recommended:
1.	Develop systematic financial education programs tailored to different career stages, including topics such as budgeting, investment basics, and retirement planning.
2.	Encourage women to reflect on their money values, use financial anxiety as a motivator for change, and foster a sense of financial control.
3.	Strengthen financial learning communities and role-model mechanisms through workplace financial clubs and group savings challenges to encourage positive herd behavior.
4.	Implement differentiated strategies and support programs based on age, marital status, education level, and income groups to ensure women from diverse backgrounds have access to financial knowledge.
This research highlights the importance of enhancing financial cognition among working women and guiding their money attitude and conformity in a positive direction, thereby building confidence and judgment in financial decision-making and fostering long-term financial planning.

目錄	i
表目錄	iii
圖目錄	v
第一章	緒論	1
第一節	研究背景與動機	1
第二節	研究目的與流程	5
第二章	文獻探討	7
第一節	理財認知	7
第二節	理財行為	11
第三節	金錢態度	15
第四節	從眾行為	19
第五節	各變項間關聯性研究	23
第三章	研究方法	31
第一節	研究架構	31
第二節	研究假設	32
第三節	問卷設計	33
第四節  研究範圍與對象	41
第五節 資料分析與統計方法	42
第四章	研究結果	45
第一節	問卷發放與回收資料分析	45
第二節	項目分析、信度分析及因素分析	54
第三節	調整研究假設與架構	65
第四節	研究假設與驗證	67
第五節	不同人口統計變項在各變項之差異分析	82
第六節	假設驗證與驗證結果	92
第五章	結論、討論及建議	94
第一節	研究結論與討論	94
第二節	管理意涵	103
第三節	研究限制與未來研究建議	109
參考文獻	111
一、	中文文獻	111
二、	英文文獻	114
三、	網路資料	118
附錄		119
表 3-1 理財認知之衡量問項表	33
表 3-1 理財認知之衡量問項表（續）	34
表 3-2 理財行為之衡量問項表	35
表 3-2 理財行為之衡量問項表（續）	36
表 3-3金錢態度量表	37
表 3-4 從眾行為量表	38
表 3-4從眾行為量表（續）	39
表 4-1 樣本基本資料之次數分配表	46
表 4-1 樣本基本資料之次數分配表(續)	47
表 4-1 樣本基本資料之次數分配表(續)	48
表 4-2 樣本基本資料之次數分配表	48
表 4-3理財認知題目之描述性統計分析	49
表 4-4 理財行為題目之描述性統計分析	50
表 4-4 理財行為題目之描述性統計分析(續)	51
表 4-5金錢態度題目之描述性統計分析	52
表 4-6從眾行為題目之描述性統計分析	53
表 4-7各變項之項目分析表	54
表 4-8各變項之信度分析表	55
表 4-8各變項之信度分析表(續)	56
表 4-8各變項之信度分析表(續)	57
表 4-9理財認知之驗證性因素分析	58
表 4-10理財認知之探索性因素分析	59
表 4-11 理財行為之探索性因素分析	60
表 4-11 理財行為之探索性因素分析(續)	61
表 4-12金錢態度之探索性因素分析	62
表 4-12 金錢態度之探索性因素分析(續)	63
表 4-13 從眾行為之驗證性因素分析	64
表 4-14研究修正之研究假設彙整表	66
表 4-15 各變項之相關係數表	67
表4-16各變項相關分析表	68
表 4-17 人口統計變項與理財行為之相關係數表	69
表 4-18理財認知及其構面對理財行為之迴歸分析	70
表 4-19金錢態度及其構面對理財行為之迴歸分析	71
表 4-20從眾行為及其構面對理財行為之迴歸分析	72
表 4-21理財行為在理財認知對金錢態度之調節作用	73
表 4-22 金錢態度之價格敏感度在理財認知對理財行為之調節作用	75
表 4-23 金錢態度之權力威望在理財認知對理財行為之調節作用	76
表 4-24金錢態度之焦慮在理財認知對理財行之調節作用	77
表 4-25金錢態度之身份地位在理財認知對理財行為之調節作用	78
表 4-26 從眾行為在理財認知對理財行為之調節作用	79
表 4-27 從眾行為之資訊性在理財認知對理財行為之調節作用	80
表 4-28從眾行為之規範性在理財認知對理財行為之調節作用	81
表 4-29年齡在各變項上之差異	82
表 4-29年齡在各變項上之差異(續)	83
表 4-30婚姻狀況在各變項上之差異	84
表 4-31教育程度在各變項上之差異	85
表 4-32產業類別在各變項上之差異	86
表 4-33工作年資在各變項上之差異	87
表 4-34 理財年資在各變項上之差異	88
表 4-35薪資(月收入)在各變項上之差異	89
表 4-36 投資比例在各變項上之差異	90
表 4-37目前債務佔總收入的比例在各變項上之差異	91
表 4-38 假設驗證結果總表	92
表 4-38假設驗證結果總表(續)	93
表 5-1 人口統計變項在各構面之顯著差異彙整表	100
圖1-1、女性2023年擔憂生活成本比例	2
圖1-2研究流程圖	6
圖3-1研究架構	31
圖4-1調整後之研究架構調整圖	65

一、	中文文獻
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三、	網路資料
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	檢索日期：2024年9月11日。