本研究旨在探討台北市國民小學教師的理財行為。在研究方法上，本研究採用問卷調查法。調查的對象以台北市公立國民小學教師為母群體，採用分層隨機抽樣，以自編之「台北市國民小學理財態度、規劃與工具之研究調查問卷」為研究工具。共計發出31所學校，505份問卷。回收有效樣本計293份，回收可用率為59%。問卷回收後，以SAS for Windows進行統計分析，分別根據研究問題進行敘述性統計分析、t考驗、單因子變異數分析、卡方考驗與積差相關等方法，再根據其結果，歸納出本研究之發現與結論。
        根據本研究發現，歸納出下列結論：
一、台北市國小教師結構顯示出穩定成熟的狀態。
二、台北市國小教師理財態度理性謹慎兼具積極。
三、台北市國小教師理財規劃的內涵重視「儲蓄與投資」。
四、台北市國小教師理財規劃的步驟強調「了解自己的理財屬性與財務狀況」。
五、台北市國小教師對理財工具比較偏好短、中期操作者。
六、對理財內涵抱持不同重視程度之台北市國小教師，在理財工具類型上存在顯著差異；但對理財步驟的抱持不同重視程度上則無顯著差異。
七、對理財抱持不同態度的國小教師，在所持有的理財工具類型上都存在顯著差異。
八、偏好中期操作理財工具者與偏好短期操作理財工具者，多數都認為理財規劃之內涵中「儲蓄與投資」最為重要。
九、理財工具三個群集中多數人都認為理財規劃步驟中「了解自己的理財屬性與財務狀況」最重要。
十、理財態度中「利潤導向積極型」之理財態度者與「博採眾議穩健型」之理財態度者，都偏好中期操作理財工具，而「保本安逸保守型」之理財態度者，卻偏好短期操作理財工具。
十一、經卡方檢定，各研究變數與人口統計變數之關係如下： 
（一）理財態度：在性別上呈現顯著差異，其餘則不顯著。
（二）理財工具：在年齡、婚姻、子女數、年資上呈現顯著差異，其餘則不顯著。
（三）理財步驟：所有人口統計變數均不顯著。
（四）理財內涵：在年齡上呈現顯著差異，其餘則不顯著。

This study is to probe the teachers’ financial planning behaviors at Taipei elementary schools .The subjects of this survey were teachers at Taipei municipal elementary schools, and the method of Stratified Random Sampling was implemented.  We invented a questionnaire, named “The Questionnaire on The attitudes, and Tools of Financial Planning of Teachers at Taipei Elementary Schools”, and some questionnaires were distributed to 505 teachers at 31 schools. The number of the effective questionnaires was 293 with a response rate at 59%.
We did the data analysis using SAS for Windows, and exerted the Descriptic-Statistic- Analysis approach, the T-Test approach, 1-Way ANOVA approach, the Chi-Square Test approach, and the Product-Moment Correlation approach to induce the findings and conclusions as follows:   
a. The research shows that the structure of Taipei elementary school teaches is maintained     at a mature level.  
b. Their financial attitudes are rational, discreet, but yet aggressive.
c. Their financial planning emphasize saving and investment. 
d. Their financial planning steps lie much in “knowing your own investment risk      tolerance and financial status.” 
e. They prefer the short–term or mid-term investment.  
f. They differ in choosing the financial tools when the considerations of the risk tolerance    for different teachers are taken into account. 
g. They differ in holding different financial products, because they have different views about financial planning.    
h. Most of the teachers, who prefer short-term or long-term investment, value saving and investment most than anything else.  
i. Most of the teachers in the common cluster of 3 different groups think very highly of the step, “knowing your own investment risk tolerance and financial status.” 
j. With an attitude, like “profit-orientation minded and aggressive” or “taking –suggestion-from-all-account”, the investors tend to prefer mid-term financial tools, while with an attitude, like “conservative and principal-keeping minded”, the investors tend to prefer short-term financial tools. 
k. Through the Chi-Square Test approach, the relationship between the variances of each research and the variances of the demographic statistics is as follows: 
I. Financial attitudes: financial attitudes differ across genders, but they do not differ much in other aspects. 
II. Financial tools: With some factors in mind, like age, the marital status, the number of children, and the seniority at work, more different financial tools are likely to be used; otherwise, less financial tools are liked to be used.
III. Financial management steps: when all factors concerning the demographic statistics are taken into account, all variances are insignificant. 
IV. Investment risk tolerance: When the factor of age is taken into account, the difference among different groups of investors is significant, but the difference in other factors is less significant.

目      錄 Ⅴ   
圖 目 錄 Ⅵ
表 目 錄Ⅶ
第一章  緒  論	1
  第一節  研究動機與重要性	1
  第二節  研究目的與研究問題	5
  第三節  名詞釋義	6
  第四節  研究方法與步驟	7
  第五節  研究範圍	9
第二章  文獻探討	9
  第一節  理財概念與相關之研究	9
  第二節  理財態度與相關研究	22
  第三節  理財規劃與相關研究	28
  第四節  理財工具與相關研究	42
  第五節  理財與人口變項相關研究	53
第三章  研究設計與實施	56
  第一節  研究架構	56
  第二節  研究對象	59
  第三節  抽樣設計	60
  第四節  問卷設計	61
  第五節  分析方法	63
第四章   研究結果分析與討論	65
第一節  樣本資料分析	65
第二節  台北市國民小學教師理財態度分析	67
第三節  台北市國小教師理財規劃之分析	71
第四節  台北市國小教師理財工具分析	75
第五節  關聯性分析	77
第六節  各研究變數與人口統計變數之關聯	87
第五章   結論與建議	97
第一節  研究發現與結論	97
第二節  研究建議	101

參考文獻	104
附錄	109
圖  目  錄
圖1-4-1  本研究步驟圖	8
圖2-1-1  不同生命週期財富管理之決策	13
圖2-1-2  完全負相關兩投資標的物報酬時間模式	15
圖2-1-3  資產組合多元化與風險分散	16
圖2-1-4  各種投資標的物風險與報酬之關係	17
圖2-1-5  願意承受不同風險者的最佳組合	19
圖2-1-6  經濟循環與投資決策模式	20
圖2-2-1  理財個性象限	24
圖2-2-2  理財態度與投資目標	25
圖2-3-1  經濟成員的跨時決策	29
圖2-3-2  個人理財步驟圖	32
圖2-3-3  理財規劃流程圖	33
圖2-3-4  投資流程	34
圖3-1-1  研究架構圖	56




表  目  錄
表1-1-1  投資對累積財富的重要性	2
表2-1-1  定期定額輕鬆達成退休養老目標	14
表2-1-2  國小教師理財常用之標的物比較	18
表2-1-3  生命週期與投資活動	21
表2-1-4  台灣理財發展一覽表	22
表2-3-1  理財規劃（步驟）研究指標類別	35
表2-3-2  理財規劃（步驟）研究指標類別之統計	36
表2-3-3  兩種常見資產節稅方式	39
表2-3-4  國內壽險商品之比較	40
表2-4-1  理財工具的研究指標類別	43
表2-4-2  理財工具的研究指標類別之統計一覽表	44
表2-4-3  各類理財工具之比較	46
表2-4-4  理財工具比較表	46
表2-4-5  生命循環與投資標的	47
表2-4-6  購屋決策之內涵	52
表3-3-1  預試問卷抽樣對象分配表	60
表3-3-2  正式問卷抽樣對象分配表	61
表4-1-1  受訪教師基本資料分布情形	65
表4-2-1  理財態度因素萃取一覽表	68
表4-2-2  理財態度轉軸後因素矩陣	69
表4-2-3  理財態度集群檢定表	70
表4-2-4  理財態度集群檢定命名表	70
表4-3-1  理財態度與理財規劃內涵之次數分配	72
表4-3-2  理財規劃內涵之次數與百分比	72
表4-3-3  理財態度集群其理財步驟次數與百分比	73
表4-3-4  理財步驟之次數與百分比	74
表4-4-1  三種理財市場工具之主成分分析	75
表4-4-2  三種理財市場工具之集群分析	76
表4-4-3  理財工具集群整體檢定	77
表4-5-1  理財態度集群與理財內涵之卡方分析	78
表4-5-2  理財態度集群與理財內涵之卡方檢定	79
表4-5-3  理財態度集群與理財步驟之卡方分析	79
表4-5-4  理財態度集群與理財步驟之卡方檢定	80
表4-5-5  理財工具集群與理財內涵之卡方分析	81
表4-5-6  理財工具集群與理財內涵之卡方檢定	81
表4-5-7  理財工具集群與理財步驟之卡方分析	82
表4-5-8  理財工具集群與理財步驟之卡方檢定	83
表4-5-9  理財態度集群與理財工具集群之卡方分析	83
表4-5-10 理財態度集群與理財工具集群之卡方檢定	84
表4-6-1  理財態度集群與性別之卡方分析	87 
表4-6-2  理財態度集群與性別之卡方檢定	88
表4-6-3  理財規劃內涵與年齡之卡方分析	89
表4-6-4  理財規劃內涵與人口統計變項的卡方檢定	90
表4-6-5  理財規劃步驟與人口統計變項的卡方檢定	90
表4-6-6  理財工具與年齡的卡方分析	91
表4-6-7  理財工具與婚姻的卡方分析	92
表4-6-8  理財工具與子女數的卡方分析	93
表4-6-9  理財工具與服務年資的卡方分析	94
表4-6-10 理財工具與人口統計變項的卡方檢定	94

一、中文部份
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