傷害保險，於我國保險法第十三條中列為人身保險之範圍，因此長久以來，傷害保險業務係由壽險業經營。惟究其險種性質，以其速決之特性分析及具損害補償之功能類別之中間性險種而言，與一般壽險不同，而反與財產保險較為接近，再加上國外其他國家（如日本、美國），或而允許在產險業經營或隸屬財產保險業務，因此屢經產險業之爭取及學者之建議，於是主管機關經過了兩次保險法之修法，分別於1997年及2001年，對於保險法第138條第一項但書予以修正，產險業得經主管機關核准經營傷害保險，是故財產保險業才得以進入傷害保險市場。近年來，傷害保險市場，由於有財產保險業的加入，財產保險業運用了彈性的產品搭配策略及靈活的行銷通路（例如以團體個人單行銷方式於銀行或相關異業聯盟通路行銷），使得原先長期由壽險業獨占的市場，在市場占有率上起了相當程度的變化。而究其原因，辜且不論財產保險業所採取之團體個人單行銷方式之適當性，最重要的因素是財產保險業所推出的傷害保險費率，遠比原由壽險業銷售之傷害保險費率來得低，傷害保險市場受此低價的衝擊，使得原先不動如山的壽險業，也紛紛檢討並調整傷害保險費率。而傷害保險費率的結構及妥適性也紛紛為業者、學者們所討論。我國傷害保險的費率基礎，長久以來均由主管機關核定，主管機關規範了意外死亡、殘廢發生率之最低標準，以為業界共同遵循。本文主要以A壽險公司實際之損失經驗為例，藉以探討壽險公司實際損失率與法定發生率間之差異，另外探討實際損失經驗與主、附約型態、職業等級、年齡、性別等之關係，以作為各業界釐訂費率時之參考。

The accident insurance lists as scope of the life insurance in the Article 13 of Taiwan Insurance Law, therefore the accident insurance business has been long-time operated by the life insurance industry. However, an insight of its product nature with some sort of pseudo-insurance property, it reveals characteristic of quick decision and the functionality of compensation to damage. It is somewhat different from the life insurance, and it inclines to be the general insurance. Additionally, some of foreign countries (for example Japan, US), either permit it to be operated by the general insurance industry or the under the realm of property insurance; Suggested by the scholar and repeatedly requested by the general insurance industry, the Insurance Bureau had two insurances law revised in 1997 and 2001. Revised the context of the first item of the article 138 of Insurance Law, the general insurance industry can operate the accident insurance business with the Insurance Bureau approval. Therefore the general insurance industry enters the accident insurance market.In recent years, because the general insurance industry joins in accident insurance market, the general insurance industry utilizes its elastic product to match its strategy and nimble marketing channel (for example: with affinity association with group for individual marketing among banks and business alliance partnership with different industries). It causes considerable changes in the market share which originally life insurance industry dominantly monopoly over for a long time. With investigation on the reasons behind this, not to mentioned the suitability of general insurance industry adopts the affinity association for individual marketing; the most important factor is: the accident insurance premium rate of the general insurance industry is far below, compared with the rate of life insurance industry uses. Impacted with the lower price, life insurance industry that originally steady as motionless mountain, examines and adjusts the accident insurance rate accordingly. Now the accident insurance rate structure, appropriateness and adequacy are widely discussed among industry and scholars.Since the accident insurance rate has been long-time formulated and promulgated by the Insurance Bureau, the Insurance Bureau establishes norms and standardizes accidental death and dismemberment minimal standard rate for the industry to use and comply. This paper mainly takes actual loss experience of “A” life insurance company as an example, to exploit the relationship of the deviation between actual loss rate in practice and legitimate incidence rate. Moreover, with the focus on the actual loss experience study, master policy, rider contract condition, the classification of avocation, age and gender relationships, as a reference for price rating to insurance industry.

目 錄                           

第一章	緒論……………………………………...….…………1
第一節	研究動機與目的………………………...…………….1
第二節	研究方法與限制……………………...……………….2
第三節	研究範圍及內容…………………………...………….3
第二章	文獻探討……………………………………....………4
第一節	傷害保險概論…………………………..….………….4
第二節	我國傷害保險市場現況探討………………...………15
第三節	傷害保險費率釐定之理論基礎與我國個人
傷害保險死殘費率制度之探討…….……..……........…...18
第四節	外國個人傷害保險死殘費率制度..………..……….28
第五節	文獻回顧...……………………………………..…..31
第三章	研究方法………………….…………………..………33
第一節	研究結構 ….…………………………………….…..33
第二節	研究假設 .…………………………………….……..35
第三節	資料分析方法 .……………………………….……..36
第四章	研究結果 ..……………………….…………….……39
第一節	A壽險公司之意外死亡、殘廢經驗分析 .….….…..39
第二節	A壽險公司依主、附約意外死亡、殘廢經
驗分析 .….…………………………………............…….41
第三節	A壽險公司依性別之意外死亡、殘廢經驗
分析 ..………………………………..........……………….46
第四節	A壽險公司依年齡之意外死亡、殘廢經驗
分析 .…..……………………………………..........………50
第五節  A壽險公司依職業等級之意外死亡、殘廢
經驗分析 ……..………………………………..........…….67
第五章	結論與建議 ….……………………………….………79
第一節	結論.…….……………………………………….…..79
第二節	建議.…….……………………………………….…..82
表目錄

表2.1  我國經營傷害保險之險種經營編年時程……….…………4
表2.2  1979年適用之殘廢等級表.…...………..………………6，7
表2.3  1981年適用之殘廢等級表....………………………………7
表2.4  1996年適用之殘廢等級表……….…………………….8，9
表2.5  意外傷害殘廢等級變化…....…………..…….……………..9
表2.6  殘廢事故係於契約生效後併同或發生二
個殘廢部位之給付方式……………….……..…....………10
表2.7  人身保險業傷害險保費收入統計表（首
續年業績）…….……………………….…….……………15
表2.8  人身保險業傷害險保費收入統計表（整
體業績）…………………………..……………………….16
表2.9  產、壽險經營傷害險概況……….……….……………….16
表2.10  2004年產險各公司傷害險簽單保費概況.………..…….17
表2.11  我國個人傷害保險費率制度之演變.………….….……..24
表2.12  個人傷害險主約總保費最高最低試算費率表..…….…..27
表2.13  個人傷害險附約總保費最高最低試算費率表……...…..27
表2.14  台灣與臨近國家個人傷害險費率制度比較.….…...29，30
表4.1  2004年A壽險公司個人傷害險承保統計 .……….……39
表4.2  2004年A壽險公司個人傷害死亡暴露數、死
亡數及粗死亡率…………...………..…………………….39
表4.3  2004年A壽險公司個人傷害殘廢暴露數、殘
廢數及粗殘廢率…………...………….……….………….40
表4.4  A壽險公司個人傷害險暴露數、死亡數及粗死
亡率（依主、附約區分）.….………………….………….41
表4.5  A壽險公司個人傷害險暴露數、殘廢數及粗殘
廢率（依主、附約區分）……..…………….…………….42
表4.6  主管機關個人意外死亡預定危險發生率與A
公司2004年個人意外粗死亡率之比較…...…….………43
表4.7  主管機關個人意外殘廢預定危險發生率與A
公司2004年個人意外粗殘廢率之比較 .…….…………43
表4.8  A壽險公司2004年個人傷害險死亡給付表 .…..……...45
表4.9  A壽險公司2004年個人傷害險殘廢給付表….…...……45
表4.10  A壽險公司2004年個人傷害險主契約性別
暴露數、死亡數及粗死亡率…….………………………46
表4.11  A壽險公司2004年個人傷害險附加契約性
別暴露數、死亡數及粗死亡率….………………………47
表4.12  A壽險公司2004年個人傷害險性別暴露數
、死亡數及粗死亡率（主、附約合計）……….………47
表4.13  A壽險公司2004年個人傷害險主契約性別
暴露數、殘廢數及粗殘廢率……….…….….…………48
表4.14  A壽險公司2004年個人傷害險附加契約性
別暴露數、殘廢數及粗殘廢率……….….….…………49
表4.15  A壽險公司2004年個人傷害險性別暴露數
、殘廢數及粗殘廢率（主、附約合計）…..…….……49
表4.16  2004年A壽險公司個人傷害險主契約依年
齡區分之經驗數量及粗死亡率……………………50，51
表4.17  2004年A壽險公司個人傷害險附加契約依
年齡區分之經驗數量及粗死亡率….…..……….…53，54
表4.18  2004年A壽險公司個人傷害險主、附加契
約依年齡區分之經驗數量及粗死亡率…………….56，57
表4.19  2004年A壽險公司個人傷害險主契約依年
齡區分之經驗數量及粗殘廢率…….……..…..……58，59
表4.20  2004年A壽險公司個人傷害險附加契約依
年齡區分之經驗數量及粗殘廢率.……….……...…61，62
表4.21  2004年A壽險公司個人傷害險主、附加契
約依年齡區分之經驗數量及粗殘廢率..… …..……65，65
表4.22  2004年A壽險公司個人傷害險主契約意外
死亡、殘廢職業類別占率………………………………67
表4.23  2004年A壽險公司個人傷害險附加契約意
外死亡、殘廢職業類別占率……………………………67
表4.24  2004年A壽險公司個人傷害險主、附加契
約意外死亡、殘廢職業類別占率…….…..……………68
表4.25  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
保額粗死亡率對第一類粗死亡率比….……..…………70
 
表4.26  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
件數粗死亡率對第一類粗死亡率比.……….….………71
表4.27  A壽險公司2004年個人傷害險主契約職業
類別暴露數、死亡數、粗死亡率..…………….………72
表4.28  A壽險公司2004年個人傷害險附加契約職
業類別暴露數、死亡數、粗死亡率….….…………….73
表4.29  A壽險公司2004年個人傷害險主、附加契
約職業類別暴露數、死亡數、粗死亡率…...……73，74
表4.30  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
保額粗殘廢率對第一類粗死亡率比………...…………74
表4.31  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
件數粗殘廢率對第一類粗死亡率比…..….……………75
表4.32  A壽險公司2004年個人傷害險主契約職業
類別暴露數、殘廢數、粗殘廢率…..….…….…...……76
表4.33  A壽險公司2004年個人傷害險附加契約職
業類別暴露數、殘廢數、粗殘廢率…………..….……77
表4.34  A壽險公司2004年個人傷害險主附加契約
職業類別暴露數、殘廢數、粗殘廢率…………...……78
表5.1  主管機關所訂之個人意外危險發生率與A壽
險公司2004年實際發生率之比較………………….…79
圖目錄

圖3.1  研究架構………………………….………….…………..34
圖4.1  A壽險公司2004年個人傷害險意外粗死亡
率、殘廢率比較……………………………….….………42
圖4.2  2004年壽險A公司個人傷害險主約依年齡
區分保額粗死亡率……………………………….….……52
圖4.3  2004年壽險A公司個人傷害險主約依年齡
區分件數粗死亡率……...…………………….….….……52
圖4.4  2004年壽險A公司個人傷害險附加契約依
年齡區分保額粗死亡率……………..…….……..…….…54
圖4.5  2004年壽險A公司個人傷害險附加契約依
年齡區分件數粗死亡率………………………..….……...55
圖4.6  2004年壽險A公司個人傷害險主附加契約
依年齡區分保額粗死亡率………….……………….……57
圖4.7  2004年壽險A公司個人傷害險主附加契約
依年齡區分件數粗死亡率.…………..….………….….…57
圖4.8  2004年壽險A公司個人傷害險主約依年齡
區分保額粗殘廢率………...……………………….…….60
圖4.9  2004年壽險A公司個人傷害險主約依年齡
區分件數粗殘廢率..……..…………..…………….….….60
圖4.10  2004年壽險A公司個人傷害險附加契約依
年齡區分保額粗殘廢率……….……..…………….…….63
圖4.11  2004年壽險A公司個人傷害險附加契約依
年齡區分件數粗殘廢..……………..…..………….……..63
圖4.12  2004年壽險A公司個人傷害險主附加契約
約依年齡區分保額粗殘廢 ....………….……….……….66
圖4.13  2004年壽險A公司個人傷害險主附加契約
約依年齡區分件數粗殘廢.……………………..………..66
圖4.14  2004年壽險A公司個人傷害險主契約保額
職業類別暴露數占率 .…………………….…………….68
圖4.15  2004年壽險A公司個人傷害險附加契約保
額職業類別暴露數占率…………………………………69
圖4.16  2004年壽險A公司個人傷害險主附加契約
保額職業類別暴露數占率………..……..………………69
圖4.17  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
保額粗死亡率…..………………………………….…….70
圖4.18  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
件數粗死亡率 ....………………………………….…….71
圖4.19  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
保額粗殘廢率 ....……………………………………….75
圖4.20  A壽險公司2004年個人傷害險各職業類別
件數粗殘廢率.….………………….……………………75

參考文獻

一、中文部份

1、江傳賢等，“傷害及健康保險”，1998，財團法人保險事業發展中心
2、李家泉，“壽險經營”，2003，華泰文化事業公司
3、柯木興，“社會保險”，2002,中國社會保險學會
4、林淑貞，逢甲大學保險學研究所碩士論文，“台灣地區個人傷害保險意外傷害死亡損失率之研究”，1989
5、林群弼，“保險法論”，2003，三民書局
6、林麗銖，“人身保險實務”，2003，平安出版有限公司
7、施文森，“個人傷害保險：保單條款之評釋及修正建議”，1991，財團法人保險事業發展中心
8、、洪世和，逢甲大學統計精算研究所碩士論文，“台灣個人傷害保險費率制度之探討”，1999
9、高志強，逢甲大學保險學研究所碩士論文，“個人意外傷害保險純保險費率充分性之研究”，1992
10、袁宗蔚，“保險學”，1998，三民書局
11、凌氤寶、康裕民、陳森松，2002，“保險學—理論與實務”，華泰文化事業公司
12、張素屏，逢甲大學保險學研究所碩士論文，“我國現行個人傷害保險經驗分析與探討”，2003
13、雷宇、余永讚，“壽險精算學”，2002，五南圖書出版公司
趙志偉，逢甲大學保險學研究所碩士論文，“我國產險業經營傷害保險可行性研究”，1991
14、廖述源、劉政明，2000，“我國產險經營傷害保險之探討”，保險大道，第23期，頁五至二一，三
15、“保險法令彙編修訂五版”，財團法人保險事業發展中心，2003
16、“台灣壽險業個人傷害保險年度經驗損失率研究報告民國九十一觀察年度”，2004，中華民國人壽保險商業同業公會
17、“人壽保險業務統計年報中華民國九十三年度”，2005，中華民國人壽保險商業同業公會
18、香港規管架構第41章 保險公司條例 26條 可行使權力的理由
19、“現代保險雜誌”，2004，188期

二、英文部份

1、Laws Of Malaysia Act 553， Insurance Act 1996，142 Premium Rate Under Life Policy

2、MAS302 15 Oct 1991， Notice To Life Insurers Insurance Act.CAP 142 New Policies And Proposal Forms And Rates Of Premium，Monetary Authority Of Singapore

3、Mehr, R.I. and Cammack, E.，“Principle of Insurance”，7th.ed.,1980  P621


三、	網站：

1、中華民國人壽保險商業同業公會：http://www.lia-roc.org.tw
2、財團法人保險事業發展中心：http://www.iiroc.org.tw/
3、行政院金融監督管理委員會保險局：http://www.ib.gov.tw/
4、香港保險業監理處：http://www.info.gov.hk/oci/text/chi/
5、新加坡金融管理局（Monetary Authority）：http://www.mas.gov.sg/
6、馬來西亞中央銀行（Bank Negara Malaysia）：http://www.bnm.gov.my/