本研究主要探討人身傷害保險之詐欺犯罪，日趨嚴重的保險詐欺，案件數量不但逐年增加且趨於組織集團化及專業化，除了造成多起駭人聽聞的重大刑事案件外，對於社會觀感與整體社會風氣造成震盪效應，倘若保險詐欺行為無法被有效遏止，除了對良善的保險制度結構造成衝擊外，對金融市場的影響程度亦不容小覷。

　　本研究藉由個案之研究，從中探討推陳出新的保險詐欺手法；針對保險詐欺及保險犯罪，目前世界各國多有透過相關之立法加以關注，而我國目前現行針對保險詐欺及保險犯罪，在罰責上仍延用我國刑法法條，並未針對保險詐欺犯罪單獨立法；與此同時，本研究亦揭露理賠人員面臨理賠申訴案件處理之困難，並分析理賠人員判決之因素，目前理賠案件的申訴率為保險公司送審新商品的主要關係要件，所以理賠品質的優劣不止會影響到保險公司的形象及業務的推展，也會影響到保險公司的營運、財務安全與永續經營，有鑑於保險公司仍缺乏對保險詐欺進行有效風險控管的手段，藉此提出建議改善保險詐欺的防制機制，以防堵不肖人士及組織犯罪集團，有恃無恐的利用條款及保險公司自我監理漏洞進行保險詐欺犯罪，故保險詐欺的風險控管需在制度完善和技術創新上加大力度，以使投機詐欺犯罪者身陷囹圄，並進微言供參。

This study aims to investigate the bodily injury fraud in insurance. As insurance fraud becomes more serious, the number of cases escalates and the modus operandi becomes organized and professionalized, causing many horrifying and serious criminal cases that shake social perceptions and overall social norms. Should insurance fraud be ineffectively stopped, apart from impacting the friendly structure of the insurance system, its effect on the financial market should not be overlooked.

　　Through case studies, this study investigated and inferred new modus operandi in insurance fraud. Currently, many countries have made related laws to oversee insurance fraud and insurance-related crime. However, Taiwan still uses the criminal code to penalize insurance fraud and insurance-related crimes without making specific legislation. This study also disclosed the difficulties that claim adjusters face when handling insurance claims and analyzed the determination criteria of claims adjusters. Currently, the grievance rate of claims is the main requirement relating to the new products submitted for approval by insurers. Therefore, apart from affecting the image and business promotion, the quality of claims will affect the operations, financial safety, and sustainable development of insurers. In view of the lack of effective risk control measures of insurers, this study recommended mechanisms for improving insurance fraud prevention to prevent evil people and gangs from fearlessly committing insurance fraud by exploiting the loopholes in provisions and the self-monitoring of insurers. Therefore, it is necessary to enhance the optimization and technology innovation of the system for the risk control of insurance fraud in order to capture opportunist fraud offenders and for the reference of insurers.

第一章  緒論	                        1
 第一節	研究動機與目的	                2
 第二節	研究範圍與限制	                4
 第三節	研究內容     	                5
第二章  文獻回顧   	                6
 第一節	國內相關文獻	                6
 第二節	國外相關文獻	               18
 第三節	保險詐欺之相關立法               25
 第四節	人壽保險市場介紹與保險詐欺之概述  33
第三章  保險詐欺之基礎理論	               41
 第一節  保險詐欺之定義	               42
 第二節  保險詐欺之類型	               50
 第三節  反保險詐欺組織介紹              54
 第四節  傷害險詐欺犯罪類型模式	       70
第四章  傷害險保險詐欺案例研究分析	       75
 第一節	案例研究(一)：自殘型保險詐欺      75
 第二節	案例研究(二)：買兇殺人型保險詐欺	84
 第三節	案例研究(三)：偽殘型保險詐欺	96
第五章  結論與建議	               106
 第一節	結論	                       106
 第二節	建議	                       111
參考文獻	                               116
 附錄一、澄清湖案詐保案金管會裁罰內容      121
 附錄二、保險業招攬及核保理賠辦法	       125
 附錄三、殘廢程度與保險金給付表	       134

圖目錄
圖 2-1 人身保險業總資產統計圖	35
圖 2-2 人身保險業保費收入統計圖	36
圖 3-1 金融監督管理委員會保險局組織架構圖	56
圖 3-2 財團法人犯罪防制中心組織架構圖	58
圖 3-3 主力近因流程圖	70
圖 4-1 保險詐欺集團一條龍服務	99
圖 4-2 保險金詐領三角關係	100
圖 4-3 專案歷程時序	104

表目錄
表 2-1  國內文獻總覽表	15
表 2-2  國外文獻總覽表	21
表 2-3  保險業家數總計表	33
表 2-4  人身保險業總資產表	34
表 2-5  人身保險業保費收入統計表	36
表 2-6  2004年至2016年之保險密度	37
表 2-7  2004年至2016年之保險滲透度	38
表 2-8  人身保險業之保險給付統計表	39
表 3-1  保險詐欺之定義總覽表	46
表 4-1  張O宇旅行平安險投保總覽表	77
表 4-2  吳O德投保狀況總覽表	85
表 4-3  澄清湖案買兇殺人時間序	86
表 4-4  殘廢等級與保險金給付比例彙整表	97

一、中文
(一)論文（依論文年份排列）
1.鄭丰宓，1996年，論保險詐欺之刑事責任，中興大學法律研究所碩士論文。
2.簡美慧，2003年，從我國法院判決論保險詐欺之態樣、成因、特徵及防制之道，國立臺灣大學法教分處法律學研究所碩士論文。
3.林穎慧，2003年，「違反告知義務之危險逆選擇實證研究，國立高雄第一科技大學風險管理與保險所碩士論文。
4.張怡鈞，2005年，你知道我在騙你嗎？詐領保險金動機解密與不確定性管理，世新大學財務金融學研究所碩士論文。
5.韋俊青，2005年，我國人身保險詐欺集團犯罪及壽險公司防制對策之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
6.林秉耀，2005年，從風險管理與犯罪預防觀點論保險詐欺之防制，國立政治大學經營管理碩士學程碩士論文。
7.傅傳承，2007年，壽險業保險駕罪實務之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
8.薛名揚，2009年，從保險詐欺探究我國保險中介人監理制度，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
9.趙家輝，2009年，保險詐欺偵查防制之研究-以他殺案件為例，碩士論文，中央警察大學刑事警察研究所。
10.陳泊文，2010年，人身保險詐欺之研究與對策，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
11.林天轟，2010年，我國壽險理賠調查之探討及實例分析，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
12.陳明興，2011年，人身保險詐欺犯罪特性及其歷程之研究，國立中央警察大學犯罪防治研究所碩士論文。
13.李思穎，2011年，論人身保險智慧型詐欺之型態及防制之道，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文。
14.黃智欽，2015年，人身保險詐欺之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士論文。

(二)期刊
1.呂廣盛、林進田，傷害保險道德危險之解析與應用-FMEA手法論述，壽險管理期刊第十九期，2006年。
2.曾武仁，國際保險詐欺協會與保險詐欺問題，保險資訊，1992年，頁59-62。
3.李欽賢，2006年防制保險犯罪研討會會議實錄，頁15。
4.陳榮一，保險制度與誠實信用原則-以招致保險事故損害防止義務為例。壽險季刊，1999年，頁33-45。
5.瑞士再保險公司編，賠案調查指南。，葉金印譯年，，財團法人保險事業發展中心，1993年。
6.劉政明，國際保險詐欺協會簡介，壽險季刊101期，1996年9月，頁127。
7.張雍制，經濟詐欺的規範與偵查研究，警學叢刊第29卷第5期，1998年。
8.宗文，論保險詐欺及其防範，保險大道第31期，2002年，頁12。
9.李添福，剖析保險詐欺成因及防制對策，壽險季刊第125 期，2002年9 月，頁69-70。
10.高政昇，人壽保險詐欺犯罪之研究，壽險管理第17期，2005年9月，頁1-19。
11.有關保險監理之各類目標，詳林建智著論保險監理之目標一文。保險專刊，第五十輯，1997年，頁180-192。

(三)書籍
1.林麗銖，人身保險實務 現代保險實用書系列17，平安出版，2009，頁2。
2.鄭玉波，民法債編各論，下冊年，，1975年5月第二版，頁794。
3.林誠二，民法總則，下年，瑞興圖書，2007年3月三版，頁125。
4.陳自強，契約之成立與生效，新學林，2002年3月初版，頁265，。
5.林蔭茂、陸愛勤，保險違約與保險犯罪，中國檢察出版社，2002年4月，頁131。
6.謝立功，保險詐欺的控制機制，2003年10月11日。
7.林山田著，刑法特論(上)，三民書局，1989年9月，頁349。
8.甘添貴著，體系刑法各論第二卷，瑞興圖書股份有限公司，民國2000年4 月，頁285。
9.江朝國著，保險法論，瑞興圖書股份有限公司，2000年4月，頁203。
10.月足一清，人壽保險犯罪及其防止對策，吳崇權譯。財團法人保險事業發展中心，原著1986年。
11.王晨，詐欺犯罪研究，人民法院出版社，2003 年，頁262。
12.歐陽天娜主編，人壽保險理賠調查， 中國金融出版社，2006年2月，頁498。
13.孟維德，白領犯罪現象、理論與對策，亞太圖書出版社，2001年12月初版，頁332、351~352。
14.謝政譯，Insurance Fraud：epidemic of deceit，瑞士再保險公司出版，頁65頁。
15.周愫嫻，張耀中，各國保險詐欺犯罪管制政策之比較研究，刑事政策與犯罪研究論文集(9)，2014年7月，頁8-9。

(四)網路資料
1.財政部86.04.18台財保第八六一七七二五四三號函，網址：http://www.lia-roc.org.tw/index06/law/law228.htm，最後瀏覽日：2017年11月7日。
2.刑法全文，法規全文匯總，，中華人民共和國刑法年，，網址：
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http://wiki.mbalib.com/zh-tw/%E8%BF%9F%E5%BB%B6%E5%B1%A5%E8%A1%8C，最後瀏覽日：2017年11月7日。
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5.中國保險監督管理委員會，http://circ.gov.cn/web/site0/tab5168/ ，最後瀏覽日期：2018年1月2日。
6.中國保險行業協會，http://www.iachina.cn/col/col12/，最後瀏覽日：2018年1月2日。
7.The Financial Services Authority，網址：http://www.fsa.gov.uk/ ，最後瀏覽日：2018年1月2日。


二、英文
1.Holmstorm, B.(1979), Moral Hazard in Teams, Vol. 10, No.1, PP.74-91。
2.Shavell, S.(1979), On Moral Hazard and Insurance, Vol. 93, No. 4, PP. 541-562。
3.Alan Doig, Bryn Jones, Ben Wait (1979), The Insurance Industry Response to Fraud, Vol. 12, PP. 19-30。
4.Clarke, M. (1989), Insurance Fraud, Vol. 29, PP. 1-20。
5.Crocker & Morgan (1998), Is Honesty the Best Policy? 
6.Derrig, R. A. (2002), Prosecuting Insurance Frud- A Case Study of the Massa chusetts Experience in the 1990s。
7.Ormerod, Thomas C. and Morley, Nicola J. and Ball, Linden J. and Langley, Charles and Spenser, Clive (2003), Using Ethnography to Design a Mass Detection Tool (MDT) for the Early Discovery of Insurance Fraud。
8.Nicola J. Morley, Linden J. Ball, & Thomas C. Ormerod (2006), How the Detection of Insurance Fraud Succeeds and Fails, Vol. 12, PP. 163-180。
9.Sutherland, Edwin H. White-Collar Criminality. American Sociological Review. 1940, 5: PP. 1-12.