隨著科技的來臨與進步，本論文欲藉由行動支付來縮小貧富差距以及拉近在亞洲國家較難使用這項服務的人的距離，並結合了普惠金融來做探討。本文應用OLS模型及縱橫資料迴歸模型，根據世界銀行裡面的普惠金融資料庫進行推算統計，來探討2011、2014及2017各三年間的資料預測，以非先進國家之亞洲地區16國作為研究標的。在研究期間中，採用此16國家對於金融機構帳戶及行動帳戶的性別、教育程度及所得來預測及分析各國所需之普惠程度，並以15歲以上在金融機構有帳戶的國家比例為研究目的來探討變數對於普惠金融顯著的影響。實證結果表明，行動支付與普惠金融雙方面存在關聯性，並對雙方有顯著之效果；在非先進之亞洲國家擁有金融機構帳戶及行動帳戶之性別、教育程度、所得對15歲以上的成年人受普惠程度越高，亦證明金融越普及，亦呈現正向影響的關係。建議可藉由提高行動支付比例讓沒有金融機構帳戶的民眾也能享受到金融服務。

With the advance of science and technology, this study intends to narrow down the gap between the rich and the poor through mobile payments, and combines financial inclusion for discussion. Hecnce, this study apply the OLS Model and the Panel-Data Regression Model to calculate data based on the financial inclusion database in the World Bank, and discusses about the data forecasts on 2011, 2014, and 2017, targeting on 16 undeveloped Asian countries. In this research, we predict and analysis the financial inclusion level of these 16 countries by gender, education and income of the financial institution account and Mobile money account. In addition, we also discuss the significant influence of the financial inclusion from the variables above, including gender, education and income, under the purpose of ratio of account whose owner is above 15 years old. Empirical results show that, there is relevance between mobile payments and financial inclusion with significant influence. The more accounts of financial institution and mobile money are in these non-advanced countries, the higher ratio of financial inclusion level in those above 15 years old, which also proves positive correlation with availability of finance. We suggest that someone without account can take the service of finance by increase of the ratio of mobile payments.

目　錄
表　目　錄 V
圖　目　錄 VI
第一章　緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 4
第三節 研究架構與流程 5
第二章 理論與相關文獻 7
第一節 金融科技之相關文獻 7
第二節 行動支付與普惠金融之相關文獻 12
第三節 敘述世界銀行資料庫之個別文獻介紹 18
第四節 Panel縱橫資料迴歸模型之文獻探討 21
第三章 研究方法 24
第一節 研究資料定義與來源 24
第二節 簡單線性迴歸模型 27
第三節 縱橫資料迴歸模型 29
第四章 實證結果與分析 35
第一節 敘述統計量分析 35
第二節 迴歸模型分析 40
第三節 樣本國家實施普惠金融現況 45
第五章 結論與建議 53
第一節 結論 53
第二節 建議 54
參考文獻 55
一、中文文獻 55
二、英文文獻 57
三、其他網路資料 60

表　目　錄
表1 X、Y變數名稱、代號及預期符號表 27
表2 三個解釋變數與虛擬變數表 29
表3 2011年資料基本敘述統計量 36
表4 2014年資料基本敘述統計量 37
表5 2017年資料基本敘述統計量 37
表6 2014年資料基本敘述統計量 38
表7 2017年資料基本敘述統計量 38
表8 2011、2014及2017年各國在金融機構帳戶(15歲以上)之成人比例 39
表9 2014及2017年各國在行動帳戶(15歲以上)之成人比例 40
表10 OLS簡單迴歸模型(Y1)–金融機構帳戶(15歲以上) 41
表11 OLS簡單迴歸模型(Y2)–行動帳戶(15歲以上) 42
表12 縱橫迴歸模型–固定效果(Y1) 43
表13 縱橫迴歸模型–固定效果(Y2) 44
表14 2011、2014及2017年台灣在金融機構帳戶(15歲以上)之成人比例 51
 
圖　目　錄
圖1 臺灣智慧型手機市場普及率現況及估測趨勢 3
圖2 研究流程圖 6

一、中文文獻
1.Brett King原著( 孫一仕、施祖琪、蕭俊傑譯)(2017)，「Bank 3.0：銀行轉型未來式」，台北：財團法人臺灣金融研訓院出版。
2.尤彥傑 (2017)，金融科技對我國金融管制之衝擊與挑戰，成功大學法律學系學位論文。
3.李沃牆 (2015)，「普惠金融趨勢及臺灣發展願景」，國政評論，財團法人國家政策研究基金會。
4.李沃牆 (2016)，「金融科技無遠弗屆 普惠金融美夢成真」，「金總服務」雙月刊，第18期，頁60-67。
5.李沃牆 (2016)，「監理沙盒是金融科技發展的靈藥還是興奮劑」，會計研究月刊，第372期，頁34-39。
6.李沃牆 (2017)，「英國普惠金融經驗-以政策行動成功拉升銀行帳戶人數」，台灣銀行家月刊，第89期，頁82-83。
7.李家瑩，李淑美，黃偉珉 (2015)，「以推敲可能模式探討消費者創新與新產品採用之影響: 以智慧型手機應用程式為例」. Information Management， 第22卷第1期，頁1-30。
8.李政男 (2017)，金融科技發展對銀行業與推動銀行業3.0之影響，國立屏東大學國際貿易學系碩士在職專班碩士論文。
9.李儀坤 (2016)，「FinTech 2.0—金融結合科技，即將顛覆金融業的遊戲規則!」，台北：凱信企管出版。
10.李顯正 (2016)，「金融科技概論」，台北：新陸書局出版。
11.李沃牆，林惠娜，黃嘉薇 (2013)，「銀行流動性因素對資本適足率的影響—以本國銀行為例」，致理學報，第33期，頁27-53。
12.李沃牆，林惠娜，劉雅鳳 (2013)，「公股銀行放款集中度對經營績效及逾放之影響分析」，朝陽商管學報。
13.林哲毅 (2017)，以延伸式科技接受模式探討消費者對行動支付之使用意願，淡江大學財務金融學系碩士在職專班碩士論文。
14.陳文鈺 (2017)，行動支付相關法規之研究，東吳大學法學院暨法律學系碩士在職專班碩士論文。
15.許傳勇 (2017)，以延伸科技接受模式探討消費者使用行動支付意圖，東吳大學商學院企業管理學系碩士在職班碩士論文。
16.莊蕎安 (2017)，「支付大戰開打」，會計研究月刊，第381期，頁59-87。
17.張瑞琇、江睿盈 (2017)，「應用科技接受模式探討顧客價值，知覺風險及使用意願之關係-以星巴克的行動支付為例」.，休閒事業研究，第15卷第2期，頁36-54。
18.張伊婷 (2015)，銀行流動性風險與經營績效之關聯分析-Panel分量迴歸模型之應用，淡江大學財務金融學系碩士班學位論文，頁1-62。
19.焦瑾璞 (2014)，「移動支付推動普惠金融發展的應用分析與政策建議」，中國流通經濟，第28卷第7期，頁7-10。
20.鄭安倫 (2017)，金融科技之互聯網網路金融商機，淡江大學財務金融學系碩士在職專班碩士論文。
21.蔡函霓 (2016)，金融科技之專利分析—以台灣地區為例，國立台北科技大學管理學院資訊與財金管理系碩士學位論文。
22.蘇珊.契斯蒂、亞諾.巴伯斯，唐袓蔭、陳世杰、劉奕吟譯 (2016)，「FinTech金融科技聖經」，台北：商業周刊出版。
二、英文文獻
1.Allen, F., Demirgüç-Kunt, A., Klapper, L., and Martinez Peria, M. (2012),“The Foundations of Financial Inclusion: Understanding Ownership and Use of Formal Accounts.”, World Bank Policy Research Working Paper
2.Allen, F., Demirguc-Kunt, A., Klapper, L., and Peria, M. S. M. (2016),“The Foundations of Financial Inclusion: Understanding Ownership and Use of Formal Accounts.” Journal of Financial Intermediation,Vol.27, pp.1-30, World Bank Policy Research Working Paper
3.Allen, F., Carletti, E., Cull, R., Qian, J. Q., Senbet, L., and Valenzuela, P. (2014), “The African Financial Development and Financial Inclusion Gaps.” Journal of African economies,Vol.23, No.5, pp.614-642.
4.Al-Smadi, M. O., and S. A. Al-Wabel (2011),“ The Impact of e-Banking on the Performance of Jordanian Banks.” Journal of Internet Banking and Commerce, Vol.16, No.2, pp.1.
5.Arner, D. W., Barberis, J., and R. P. Buckley. (2015),“ The Evolution of Fintech: A New Post-Crisis Paradigm. “Georgetown Journal of International Law, Vol.47, pp.1271-1319.
6.Demirgüç-Kunt, A., and L. F. Klapper. (2012),“Financial Inclusion in Africa: an Overview.”, World Bank Policy Research Working Paper
7.Demirgüç-Kunt, A., and L. Klapper. (2012),“ Measuring Financial Inclusion: The Global Findex Database,” World Bank Policy Research Working Paper
8.Demirgüç-Kunt, A., Klapper, L. F., Singer, D., and Van Oudheusden, P. (2015),“The Global Findex Database 2014: Measuring Financial Inclusion Around the World.”, World Bank Policy Research Working Paper
9.Demirgüç-Kunt, A., and Klapper, L. (2013),“Measuring Financial Inclusion: Explaining Variation in Use of Financial Services Across and Within Countries.” Brookings Papers on Economic Activity, No.1, pp.279-340.
10.Fungáčová, Z.,and L.Weill (2015),“Understanding Financial Inclusion in China,”  China Economic Review, Vol.34, pp.196-206.
11.Hausman, J. A. (1978),“Specification Tests in Econometrics,” Econometrica: Journal of the Econometric Society, pp.1251-1271.
12.Kim, Y., Y. J Park, and J. Choi (2016),“The Adoption of Mobile Payment Services for Fintech.” International Journal of Applied Engineering Research, Vol.11, No.2, pp.1058-1061.
13.Mun, Y. P., Khalid, H., and D. Nadarajah (2017),“Millennials’ Perception on Mobile Payment Services in Malaysia,” Procedia Computer Science, Vol.124, pp.397-404.
14.Ouma, S. A., Odongo, T. M., and Were, M. (2017),“Mobile Financial Services and Financial Inclusion: Is it a Boon for Savings Mobilization?,” Review of Development Finance, Vol.7, No.1, pp.29-35.
15.Pal, D., Vanijja, V., and Papasratorn, B. (2015),“An Empirical Analysis Towards the Adoption of NFC Mobile Payment System by the End User,” Procedia Computer Science, Vol.69, pp.13-25.
16.Ting, H., Y. Yacob, L. Liew and W. M. Lau (2016),“Intention to Use Mobile Payment System: A Case of Developing Market by Ethnicity,” Procedia-Social and Behavioral Sciences, Vol. 224, pp.368-375.
17.Vodova, P. (2011),“Liquidity of Czech Commercial Banks and its Determinants.”, International Journal of Mathematical Models and Methods in Applied Sciences, Vol.5, Issue 6, pp.1060-1067.
18.Zins, A., and L. Weill (2016),“The Determinants of Financial Inclusion in Africa” Review of Development Finance, Vol.6, No.1, pp.46-57.
三、其他網路資料
1.The World Bank，http://datatopics.worldbank.org/financialinclusion/。
2.世界銀行全球普惠金融數據庫：http://www.worldbank.org/globalfindex。
3.台北商業大學，(2017)，「我國金融科技之發展—從國際觀點分析金融服務相關法規」研究報告，http://www.tfsr.org.tw/。
4.McAuley, D. (2014)，“what is FinTech?” Wharton FinTech，網址：
https://medium.com/wharton-fintech/what-is-fintech-77d3d5a3e677/。
5.2015金融科技元年啟動 資策會與金融界及資訊界共創FinTech新契機，資訊工業策進會，2015/08/22，網址：
http://www.iii.org.tw/Press/NewsDtl.aspx?nsp_sqno=1588&fm_sqno=14/。
6.金融監督管理委員會，(2016)，「金融科技發展策略白皮書」，
http://iknow.stpi.narl.org.tw。
7.World Economic Forum, (2015)，The Future of Financial Services，網址：
http://www3.weforum.org/docs/WEF_The_future__of_financial_services.pdf。
8.H2 Ventures and KPMG(2017), 2017 FINTECH100 Leading Global Fintech Innovators, H2 Ventures ，https://home.kpmg.com/au/en/home/insights/2017/11/2017-fintech-100-leading-global-fintech-innovators.html。
9.McKinsey (2015), The Fight for the Customer, McKinsey Global Banking Annual Review 2015, McKinsey.　https://www.mckinsey.com。
10.台灣行動支付的現況與展望 教育部「105年校務行政e化交流服務計畫」，ISAC中華民國大專校院資訊服務協會，(2017)，http://www.isac.org.tw.。
11.王怡涵，(2017)，「行動支付的近期發展與監管議題」，中央銀行。
12.林志吉，(2016)，「金管會推動普惠金融」，金融監督管理委員會。