由於現今產業結構改變，以及我國受金融風暴之影響，多數金融機構逾期放款之情形日趨惡化，金融機構面臨此情況下，其殷切期盼藉由信用保險能夠有效移轉本身承擔之信用風險，再者，我國消費者貸款信用保險，於1986年核准銷售至2003年停賣，其歷年之損失率多超過100%，探究其原因主要為契約內容過於陳舊未能配合時代脈動適時修訂，及未設置適當風險控制之方法，導致金融機構因有保險存在而忽略本身應盡之徵信及風險控制責任，進而使得保險公司賠款率居高不下。 因此，針對於2005年核准開辦之新種信用保險商品，保險契約內容及風險設立控制方法能否符合實際需要，其值得本研究深入檢討與分析。

有鑑於此，本研究係針對「我國金融機構小額貸款信用保險」商品，藉由文獻探討、以理論為基礎，經由保險條款之析論、經營現況之分析、面臨問題之剖析、各國信用保險之比較，及保險契約內各項風險控制約定之分析等，來探究「我國金融機構小額貸款信用保險」之商品特性、經營方向，並對於經營現況其所面臨之問題，提具因應之對策，以供保險業者和主管機關未來經營此業務之參酌，俾使我國信用保險制度更趨健全與完整性。

According to change of industrial structure and financial crisis in Taiwan, the situation of most financing institutions exceed the time limit to loan is gradually worse. On this condition, we want to transfer the credit risk we undertaken by credit insurance. Furthermore, consumer’s loan credit insurance approves to sell in 1986, and stops to sell in 2003. And its ratio of loss every year mostly exceeds 100%. Investigating its main reason is that the content of contracts is too old to match with times and revises it in time. Do not establishing the appropriate way to control risks is the other reason. Therefore, financing institution neglects their essential responsibilities of investigating and controlling risk cause of insurance. Then it makes that the indemnity rate of insurance companies is high. Basis above, can the new kinds of credit insurance products approved in 2005, insurance contract, and way of controlling risks match the real demand? The question is worth to us to research and analysis.

Therefore, the research is in connection with the product of financial institution small loan credit insurance , rely on literature, academic base, analyzing articles and the situation of operation, in addition this research also compare with credit insurance in different countries and refer to agreements for risks control in insurance contracts to investigate the product feature and the direction of operation.. Furthermore, this research advances efficacious way to deal with the situation to help insurers and supervisor organization when they have to operate this business in the future and then the system in Taiwan would be integrant and completed.

目   錄
第一章 緒論...................................................................................................1

第一節 研究動機與目的………………………………………………………..……1
第二節 研究範圍與方法………………………………………………..……………3
第三節 研究架構與內容………………………………………………..……………4

第二章 相關文獻回顧...................................................................................6

第一節 國內文獻回顧……………………………………………..…………………6
第二節 國外文獻回顧………………………………………………..……………..10

第三章 個人小額信用貸款及信用保險之理論基礎..............................14

第一節 個人小額信用貸款之概述………………………………………………….14
第二節 信用保險之理論基礎………………………..……………...………………21
第三節 信用保險與保證保險之比較……………………………...………….…….29

第四章 我國金融機構小額貸款信用保險單之析論..............................32

第一節 保險契約之構成及承保範圍………………………………………………32
第二節 不保事項及其他重要條款…………………………………………………36
第三節 金融機構小額貸款信用保險費率之釐訂…………………………………55

第五章 我國金融機構小額貸款信用保險經營之探討..........................69

第一節 我國金融機構小額貸款信用保險之沿革…………………………………69
第二節 我國金融機構小額貸款信用保險之現況…………………………………78
第三節 經營金融機構小額貸款信用保險問題之探討……………………………89



第六章 國外信用保險之探討....................................................................94

第一節 日本信用保險之探討………………………………………………………94
第二節 美國信用保險之探討…………………………………………..…………103
第三節 英國信用保險之探討…………………………………………..…………112

第七章 金融機構小額貸款信用保險風險控制方法之探討...............119

第一節 自負額之約定……………………………………..………………………119
第二節 其他風險控制之約定……………………………………..………………125
第三節 各類危險控制方法之保險理賠流程及案例試算………….…………….132

第八章 結論與建議...................................................................................137

第一節 研究結論……………………………………………..……………………137
第二節 研究建議……………………………………………..……………………140
第三節 後續研究……………………………………………..……………………145

參考文獻......................................................................................................146
附錄 我國金融機構小額貸款信用保險基本條款................................150
 
表   次
表1-1 消費者貸款餘額……………………………………………………..….……2
表2-1 國內外文獻一覽表…………...…………………………………………..…12
表3-1 分期攤還型與循環動用型比較表……….…………………………………18
表3-2 個人小額信用貸款與其他小額貸款之比較表…………….....……………20
表4-1 保險費率釐訂原則結構表…………...…………………………………..…58
表4-2  A產險公司金融機構小額貸款信用保險費率表…………....……………65
表5-1 保費收入、保險賠款及賠款率之統計指標………………..………………72
表5-2  2000年至2006年間消費者貸款餘額…………………………………..…75
表5-3 金融機構逾放比率…………..…...………………….……………..….……83
表5-4 國內某產險公司各險別之自留比率…………………...…..………………93
表6-1 評等等級與承保金額之對應表….…….....………………………….……107
表6-2 組合式保險契約(Combination Policy)保費之計算過程….……...……110
表6-3 英國國內信用保險商品之比較表……….....………………………...……117
表6-4 各國信用保險之比較表………..……….......………………………...……118
表7-1 「起賠點」與「最高賠償限額」之比較表……………………………...……126
表7-2 約定共同保險與共同保險及再保險之比較………….………...…...……128
表7-3 「每一借款人最高賠償限額約定」與「最高賠償限額約定」之比較表…129
表7-4 制定各類風險控制約定預期達成目的之比較………....…………...……131
表7-5 承保之每一借款人所致損失之情形……….....……..…….………...……135



 
圖   次
圖1-1 研究架構………………………………………..………………………….…4
圖3-1 信用保險制度之示意圖……………………………...………………..……22
圖3-2 信用保險之種類………………………...……………..……………....……24
圖3-3 未附加溯及承保和延及承保條款下其保險期間和保障期間示意圖….…27
圖3-4 附加溯及承保條款下其保險期間和保障期間示意圖………….........……27
圖3-5 附加延及承保條款下其保險期間和保障期間示意圖…...………......……28
圖4-1 通知義務條款之示意圖………………...……………………………..……47
圖4-2 金融機構小額貸款信用保險費率結構圖…….......………..………………63
圖5-1  2006年產險各險種保費收入比率圖…………...…………………………74
圖5-2  2001年至2006年間消費者貸款保費收入與保險賠款之比較表…….…77
圖5-3 金融機構小額貸款信用保險經營方式和面臨之風險…..…....…..…….…89
圖7-1 比例分擔式自負額…………………….....…………………………..……122
圖7-2 定額式自負額………………...............…..…………………………..……123
圖7-3 「起賠點」與「最高賠償限額」之比較圖……………………………..……127
圖7-4 各類風險控制方法之最終損失認定流程……………….…………..……133

參考文獻
一、中文部份
(一)學位論文
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