2008年發生全球金融海嘯，世界經濟趨於緊縮，造成各國退休基金大幅虧損與提存不足及民眾財富縮水的隱憂。我國國民兩性零歲平均餘命99年已延長至79.18歲，高齡人口日益增多，人口老化問題嚴重，預計2025年老年人口將達20％佔全人口五分之一，將向超高齡社會邁進。因此未來諸如保障老人退休、醫療、長期照護等問題，將成為影響國家發展的重要議題。
    本文以後金後金融海嘯時代為背景，運用文獻法探討高齡化社會養老措施及保險規劃，希望藉由政策面、社會保險及商業保險三方面的探討，使民眾能更積極認識老年經濟的安全保障議題，創造最理想的退休規劃。共有四點結論：(一) 正視法令變遷快速，高齡化社會保險規劃宜作因應 (二)針對高齡化社會，以政府福利制度作為保障養老生活之基石 (三) 較有經濟能力者宜作較完善的保險規劃 (四) 正視高齡者生活，宜依退休需求分析打造心目中理想的退休生活。

The Financial Tsunami was deeply impacted global economic in recent years. Many countries encounter pension fund loss or insufficient. Regarding issue of long life people is going increasing; the problem of population aging is getting worse.The people of average life expectancy had been extended to 79.18 years old in 2010. Elderly population is expected to reach 20% of the total population in 2025. Related issues of old age medical care, long-term care and retirement planning will be a substantial increase in demand in the near future. 
This study uses literature method to explore the social welfare policy in elderly and insurance planning for an aging society. By in-depth study of related information: national social welfare policy, social insurance and commercial insurance, looking forward to making people have a clear and positive strategy in creating the ideal retirement planning.There are four conclusions: (1) Everyone should choose suitable insurance planning in order to facing rapidly aging society (2) the government welfare system as a cornerstone of the protection of old-age life (3) person that have more economic capacity could own a consolidate insurance plan (4) using retirement needs analysis to understand personal need.

目  錄

目  錄	I
表  次	III
圖  次	IV
第一章	緒論...........................................1
第一節	研究背景與研究動機.............................1
第二節	研究方法與研究架構.............................4
第三節	研究目的與研究問題.............................6
第四節	研究限制.......................................8
第二章	文獻探討.......................................9
第一節	人口變遷之相關文獻.............................9
第二節	退休之相關文獻................................17
第三節	高齡者經濟保障架構之相關文獻..................22
第四節	金融海嘯對高齡者經濟保障的衝擊之相關文獻......26
第三章	我國因應高齡化社會之相關措施及政策............33
第一節	我國高齡化社會之人口結構及高齡者養老所得分析..33
第二節	現行政府制度對高齡者之福利與政策..............37
第三節	十年長期照護計劃制度之探討....................38
第四節	逆向抵押貸款（反向抵押貸款）制度之探討........45
第四章	符合高齡者需求之保險概述......................53
第一節	社會型保險....................................53
第二節	商業年金保險..................................57
第三節	長期看護保險..................................61
第四節	終身醫療健康保險..............................67
第五節	適合高齡者之商業型保險特性分析................72
第五章	結論與建議....................................74
第一節	研究結論......................................74
第二節	後續研究建議..................................79
參考文獻	..............................................82


表  次

表2-1 我國各地區零歲平均餘命之比較.....................10
表2-2 世界主要國家零歲平均餘命之比較-民國99年..........11
表2-3 戶籍登記現住人口數-按年齡分......................12
表2-4  100年底扶養比、老化指數與國際比較...............13
表2-5 我國主要的高齡者經濟保障制度架構.................24
表2-6  IMD排名變動表...................................29
表3-1  45至64歲中高齡未來養老經濟來源規劃情形..........35
表3-2  45至64歲中高齡已規劃好未來養老之最主要經濟來源..36
表3-3 「一般房貸」與「逆向抵押貸款」比較...............47
表4-1 即期年金保險與遞延年金保險之比較.................58
表4-2 台灣目前市面上的年金險種類.......................60
表4-3 提供長期看護服務之費用一覽表.....................63
表4-4 長期看護保險與終身醫療保險比較表.................65
表4-5 終身醫療健康保險無理賠上限型與限額理賠型之差異...70
表4-6 人生階段因應高齡化保險商品之投保建議.............73
表5-1 高齡化社會之福利措施及保險規劃...................75

 
圖  次

圖1-1 研究架構..........................................5
圖2-1 金融海嘯始末.....................................26
圖2-2 主要國家經濟數據.................................28
圖2-3 金融風暴期間各國退休金名目報酬率.................30
圖2-4 歷年我國退輔基金與勞退基金經營概況...............30
圖3-1 人口結構變動趨勢.................................33
圖3-2 人口金字塔變化趨勢型態...........................34
圖5-1 年金金字塔.......................................74

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