費率自由化後，保險人之佣酬支付將依據保險人實際經營狀況決定，通路佣酬支付標準直接反映經營成本。因此，本研究將以保險經營之角度，依三個層面，分析探討汽車車體損失保險之通路佣金給付率與保險業務利潤率之關係。一、分析保險通路之佣金率與優良業務之關係。二、分析保險通路之佣金率與損失率之關係。三、比較分析上述之關係於實施招攬費用上限前後，是否存在顯著的差異。

本研究以國內某產物保險公司（以下簡稱C公司）2007年到2011年汽車車體損失保險承保與損失資料為研究對象，首先採用迴歸模型，探討各通路間佣金給付率（佣金層級）的高低，與無賠款件數（比例）之間是否存在線性關係。此外，由於2009年7月後，對於任意車險每一保單招攬費用上限為18.4%，因此，本研究採用T統計檢定，驗證實施招攬費用上限前後，各通路間無賠款比例及損失率是否存在顯著的差異。

透過本研究報告，汽車車體損失保險之通路佣金給付率與保險業務利潤率之關係，將可由實施招攬費用上限前後得以印證：
一、2009年7月以前，保險經紀人、代理人通路之無賠款件數、平均損失率隨佣金給付之上升而上升；保險業務員通路無賠款件數不隨佣金給付之上升而上升，無線性相關。平均損失率隨佣金給付之上升而上升，呈現正相關。

二、2009年7月以後，保險經紀人、代理人通路之平均損失率，隨佣金給付之上升而減少，且損失率平均增加約4.6%，原因係由於低佣金層級的平均損失率增加所導致；保險業務員通路平均損失率隨佣金給付之上升而減少，且損失率平均減少約7.4%，原因係由於高佣金層級的平均損失率減少所導致。

Insurance commission will be determined based on the actual operating conditions of the insurers, while the channel commission payment basis will directly reflect operating costs, after rate deregulation of auto insurance. Therefore, from the perspective of insurance business, the commission ratio of channel and the profit margins of insurance businesses were analyzed and explored from three aspects: 

1. The analysis of the relationship between the commission rates of insurance sales channel and good business. 
2. The analysis of the relationship between the commission ratio and loss ratio in insurance sales channel.
3. The comparative analysis of whether or not significant differences exist in the relationships mentioned above before and after put into the acquisition expense limit.

In this study, a domestic insurance company (hereinafter referred to as Company C) was adopted as the subject to explore personal physical damage automobile Insurance underwriting and losses that incurred from 2007 to 2011. First, the regression model was adopted to explore whether or not a linear relationship exists between the commission rates (commission levels) among the channels and the number of cases (ratios) without claims. In addition, the acquisition expense limit on auto insurance policy was 18.4% after July 2009. Hence, The T statistical test in study loss ratio of insurance sales channel to verify significant differences whether claim or not, after put into the acquisition expense limit. 

Through the research report, the relationship between the commission rate and profit margin of personal physical damage automobile Insurance sales channel was confirmed before and after put into the acquisition expense limit.

1. Prior to July 2009, the number of insurance brokers and agency without claims and average loss ratio was increasing with the rise in commission payments; the no-claim number in the salesmen channels did not increase with the rise in commission payments, thus the absence of a linear relationship. The average loss rates increased with the rise of commission payments, thus showing a positive correlation.

2. After July 2009, the average loss ratio of the insurance brokers and agency channels decreased with the rise in commission payments, and the average loss ratio increased by 4.6%. The increased average loss ratio of the low commission level contributed to this outcome; the average loss ratio of the insurance salesmen channels decreased with the rise in commission payments, and the average loss ratio decreased about 7.4%. The decreased average loss ratio of the high-commission level contributed to this outcome.

目 錄
第一章  緒論...1	
第一節  研究動機與目的...1
第二節  研究範圍與方法...4
第三節  研究架構...6
第四節  研究內容...7
第二章  文獻回顧...9
第一節  國內文獻回顧...9
第二節  國外文獻回顧...22
第三章  汽車保險銷售通路佣金考量因素...26
第一節  汽車保險市場經營概況...26
第二節  汽車車體損失險經營分析...30
第三節  銷售通路佣金考量因素...34
第四章  研究方法...46
第一節  資料來源...46
第二節  研究變數...47
第三節  研究模型...51
第五章  實證結果分析...57
第一節  通路佣金與無賠款比例分析-線性迴歸...57
第二節  通路佣金與損失率分析-線性迴歸...64
第三節  通路佣金及無賠款比例分析-統計檢定...68
第四節  通路佣金與損失率分析-統計檢定...75
第六章  結論與建議...82
第一節  結論...82
第二節  建議...85
主要參考文獻...87

表 次
表1-1 財產保險經紀人占市場保費收入統計表...1
表1-2 財產保險代理人占市場保費收入統計表...2
表1-3 財產保險業保費收入與業務員人數統計表...3
表2-1 國內文獻一覽表...16
表2-2 國外文獻一覽表...24
表3-1 我國產險市場保費收入統計表...26
表3-2 汽車車體損失保險統計表...30
表3-3 我國自用小客車之車體損失險投保率...32
表3-4 我國自用小貨車之車體損失險投保率...33
表4-1 C公司各年度通路類別資料件數...46
表4-2 研究變數之定義與敘述...48
表4-3 各年度通路佣金率統計量彙整表...49
表4-4 各年度通路損失率統計量彙整表...50
表5-1 2009年7月前保經代通路佣金層級與無賠款比例統計表...60
表5-2 2009年7月後保經代通路佣金層級與無賠款比例統計表...61
表5-3 2009年7月前保險業務員通路佣金層級與無賠款比例統計表...62
表5-4 2009年7月後保險業務員通路佣金層級與無賠款比例統計表...63
表5-5 保經代通路佣金層級平均損失率統計表...64
表5-6 保險業務員通路佣金層級平均損失率統計表...66
表5-7 佣金與無賠款比例2009年7月以前年平均資料F檢定表...68
表5-8 佣金與無賠款比例2009年7月以前年平均資料T檢定表...69
表5-9 佣金與無賠款比例2009年7月以前月平均資料F檢定表...70
表5-10 佣金與無賠款比例2009年7月以前月平均資料T檢定表...70
表5-11 佣金與無賠款比例2009年7月以後年平均資料F檢定表...71
表5-12 佣金與無賠款比例2009年7月以後年平均資料T檢定表...72
表5-13 佣金與無賠款比例2009年7月以後月平均資料F檢定表...73
表5-14 佣金與無賠款比例2009年7月以後月平均資料T檢定表...73
表5-15 佣金與損失率2009年7月以前年平均資料F檢定表...75
表5-16 佣金與損失率2009年7月以前年平均資料T檢定表...76
表5-17 佣金與損失率2009年7月以前月平均資料F檢定表...77
表5-18 佣金與損失率2009年7月以前月平均資料T檢定表...77
表5-19 佣金與損失率2009年7月以後年平均資料F檢定表...78
表5-20 佣金與損失率2009年7月以後年平均資料T檢定表...79
表5-21 佣金與損失率2009年7月以後月平均資料F檢定表...80
表5-22 佣金與損失率2009年7月以後月平均資料T檢定表...80
表6-1  本研究結果摘要比較表...82

圖 次
圖1-1 研究架構...6
圖5-1 保經代通路佣金層級與無賠款件數之關係圖...57
圖5-2 2009年7月前保險業務員通路佣金層級與無賠款件數之關係圖...58
圖5-3 2009年7月後保險業務員通路佣金層級與無賠款件數之關係圖...59
圖5-4 保經代通路2009年7月以前佣金層級與平均損失率之關係圖...65
圖5-5 保經代通路2009年7月以後佣金層級與平均損失率之關係圖...65
圖5-6 保險業務員通路2009年7月以前佣金層級與平均損失率之關係圖...66
圖5-7 保險業務員通路2009年7月以後佣金層級與平均損失率之關係圖...67

一、中文部份
1.丁建華，汽車保險差別佣金之探討，國立政治大學經營管理碩士學程，2002年。
2.王汶督，台灣產物保險行銷通路未來趨勢分析—以M公司為例 ，逢甲大學經營管理碩士在職專班，2008年。
3.王慶輝，產險公司經營車商通路之研究－以M產險公司經營某經銷商為例，逢甲大學經營管理碩士在職專班，2011年。
4.王儷玲、薛國平與陳麗如，銷售通路對汽車車體損失險損失率之影響，風險管理學報，第9卷第3期，2007年。
5.朱小華，建構保險代理人佣酬支付標準合理化之研究，中華民國產物保險核保學報，2009年。
6.李建興，建構我國保險代理人分級管理制度之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班，2009年。
7.吳晃綾，健全我國保險經紀人制度之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班，2010年。
8.陳建勝、柯在、劉永順、粟志中與陳美菁，淺論我國保險經紀人產業之現況與展望，朝陽商管評論，第九卷，第一期，2010年。
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11.許金泉，台灣汽車車體險之損失率與消費者特性之相關性研究，國立政治大學經營管理碩士學程，2002年。
12.黃文娟，我國財產保險行銷通路之研究-個人保險商品，逢甲大學保險所，2003年。
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14.楊誌正，保險代理人佣酬考量因素之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士班，2010年。
15.蔡玉娟，台灣汽車責任保險之損失率與消費者特性之相關性研究，國立政治大學經營管理碩士學程，2006年。
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17.藍  勻，汽車保險市場上行銷通路特性之研究，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班，2011年。
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二、外文部份
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三、網路資料
1.葉金印，汽車保險vs.車商保代，保險產業數位學習網，  http://elearning.tii.org.tw/NCelebrity/celebritycontroller?event=ContentQuery&num=15
2.中華民國產物保險商業同業公會； http://www.nlia.org.tw/
3.中華民國金融監督管理委員會；http://www.ib.gov.tw/
4.中華民國保險代理人商業同業公會；http://www.ciaa.org.tw
5.中華民國保險經紀人公會；http://www.ibaroc.org.tw/
6.財團法人保險事業發展中心；http://www.tii.org.tw/index.asp
7.國泰世紀產物保險股份有限公司；https://www.cathay-ins.com.tw
8.富邦產險保險股份有限公司；http://www.fubon.com/