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系統識別號 U0002-2601201000130700
中文論文名稱 匯率波動對台灣銀行業經營績效之影響
英文論文名稱 The Influence of Exchange Rate Volatility on the Operation Performance in Taiwan’s Banking Industry
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 國際商學碩士在職專班
系所名稱(英) Executive Master's Program of Business Administration (EMBA) in International Commerce
學年度 98
學期 1
出版年 99
研究生中文姓名 陳懿嵐
研究生英文姓名 I-Lan Chen
學號 796520095
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2009-01-08
論文頁數 71頁
口試委員 指導教授-吳秀玲
共同指導教授-賈昭南
委員-李選卿
委員-陳元保
委員-鮑世亨
中文關鍵字 銀行經營績效  匯率波動 
英文關鍵字 Operation Performance in Taiwan’s Banking Industry  Exchange Rate Volatility 
學科別分類 學科別社會科學商學
中文摘要 本研究主要目的是探討全球化影響之下的台灣銀行業經營績效,冀望從不同面向探討銀行經營的成效並實證探討匯率波動對銀行經營績效之影響效果。試以了解國內銀行經營概況。
本文選取以國內較具代表性的外匯指定銀行共29家為分析樣本。資料期間為2005至2008年。實證模型被解釋變數以ROA、ROE、EPS衡量企業經營績效的指標。解釋變數包括:匯率變動率、非利息收入佔營業收入之比重、銀行資產規模、銀行成立年資、台灣經濟成長率。
匯率波動對台灣銀行業經營績效的影響,研究結果顯示本國銀行經營績效在ROA、ROE、EPS上均為正相關,即匯率波動愈大時,對銀行整體經營績效,愈具正面效益。在銀行控制變數方面,研究結果如下:非利息收入佔營業費用比重:對本國銀行經營績效在ROA、ROE、EPS上均為正相關,這表示銀行應減少傳統存放款業務,增加手續費收入比重,有助於銀行經營績效的表現。銀行資產規模:本國銀行經營績效在ROA、ROE、EPS均為正相關,這代表資產規模在規模經濟之下獲利性愈佳。銀行成立年資:有相闗者為ROA及ROE,這表示銀行的資歷及經驗,確實可為銀行帶來獲利能力。總體經濟成長率:銀行的經營績效在總體經濟成長時ROA、ROE、EPS上均有顯著性正相關,故景氣循環因素確實影響銀行的經營概況。
英文摘要 The main purpose of this study is to explore the Taiwan banking performance under the impact of globalization, with the expectation to discuss the achievements of banking operation from different aspects and demonstratively probe into the influence of exchange rate volatility on banking performance. It attempts to get to know the operation overview of the domestic banks.
This paper selects 29 representative domestic forex designated banks as analysis samples. Data is collected from 2005 to 2008. Explanatory variables of empirical models take ROA, ROE and EPS as the indicators to measure corporate operating performance. The explanatory variables include: exchange rate volatility, contribution of non-interest income to business income, bank assets size, bank seniority and economic growth ratio of Taiwan.
As for the impact of exchange rate fluctuations on Taiwan banking performance, the finding shows that exchange rate fluctuations are positively related to ROA, ROE and EPS of the national banking performance, that is, larger rate fluctuations bring more positive benefits onto the whole banking performance. For the banking control variables, the research findings are as follows: percentage of non-interest income in business expense is positively related to ROA, ROE and EPS of the national banking performance, which indicates that banks shall reduce their traditional deposit and loans and increase their proportion of commission charge income. It is helpful to the banking performance. Size of bank assets is positively related to ROA, ROE and EPS of the national banking performance, which represents that larger assets size creates more benefits under scale economy. Seniority of established banks is related to ROA and ROE, which shows that qualification and experience really add the profitability to banks. Overall economic growth ratio is significantly and positively related to ROA, ROE and EPS, so boom cycle factor indeed influences the operational status of the banks.
論文目次 目錄
謝辭 I
中文摘要 II
英文摘要 III
目錄 IV
表目錄 VI
圖目錄 VII
第一章 緒論 1
第一節 研究動機與目的 1
第二節 研究方法及限制 5
第三節 研究架構及流程 7
第四節 相關文獻回顧 9
第二章 台灣銀行業經營概況及改革歷程 21
第一節 台灣銀行業經營概況 21
第二節 台灣銀行業金融改革歷程 31
第三節 匯率自由化對台灣銀行業之發展 34
第三章 匯率波動理論及因素 37
第一節 匯率波動理論 37
第二節 影響匯率波動的因素 39
第四章 實證模型設定與資料說明 42
第一節 實證模型設定 42
第二節 資料來源說明 45
第三節 研究方法說明 48
第五章 實證研究分析 49
第一節 匯率波動對銀行資產報酬率之影響 49
第二節 匯率波動對銀行股東權益報酬率之影響 55
第三節 匯率波動對銀行每股盈餘之影響 58
第六章 結論與建議 62
第一節 結論 63
第二節 建議 66
參考文獻 67
表目錄


表1-1 本國銀行資產報酬率與淨值報酬率 3
表1-2 文獻彙整表 16
表2-1 本國銀行經營概況 30
表2-2 2005年至2008年金融業各收入比重 33
表3-1 外匯存底 39
表4-1 變數資料來源說明 46
表4-2 各變數之敘述統計表 47
表5-1 匯率波動之相關係數表 50
表5-2 匯率波動對銀行經營績效ROA之影響 51
表5-3 匯率波動對銀行經營績效ROE之影響 55
表5-4 匯率波動對銀行經營績效EPS之影響 58













圖目錄

圖1-1 研究流程圖 8
圖2-1 本國銀行家數 21
圖2-2 本國銀行員工人數 22
圖2-3 本國銀行營業收支 23
圖2-4 資產報酬率及淨值報酬率 24
圖2-5 本國銀行BIS 24
圖2-6 本國銀行備抵呆帳覆蓋率 25
圖2-7 本國銀行逾放比 26
圖2-8 銀行資產佔GDP比重 26
圖2-9 銀行產值佔GDP比重 27
圖2-10 金融服務業產值佔GDP比重 27
圖2-11 信用卡流通卡數 28
圖2-12 信用卡簽帳金額 28
圖2-13 銀行分支機構家數除以人口總數 29







參考文獻 中文部份:

國內論文:

王美文(2003)「匯率變動及外匯風險管理對國內銀行業營績效響之研究」,國
立成功大學企業管理學系碩博士班。
王琇娟(2005)「台灣金融產業經營績效之研究」,佛光人文社會學院經濟學研究所碩士論文。
李水德(2006)「臺灣銀行業經營效率與外匯業務之實證研究」,國立成功大學企業管理研究所碩士論文。
林淑婷(2009)「本國銀行經營績效之再評估-資料包絡分析法之應用」,銘傳大學經濟學系碩士在職專班碩士論文。
程嘉瑩(2003)「台灣銀行業外匯曝險及其影響因子之研究」,國立中央大學財務金融研究所碩士論文。
張志鵬(2002)「商業銀行外匯風險管理與外匯風曝露之研究」,銘傳大學國際企業管理研究所論文。
張朝富(2008)「外匯在銀行效率扮演角色之研究-SUPER SBM及ALMQUIST生產力指數」,東吳大學經濟學系碩士論文。
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期刊:

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