淡江大學覺生紀念圖書館 (TKU Library)
進階搜尋


下載電子全文限經由淡江IP使用) 
系統識別號 U0002-2502200922170100
中文論文名稱 產險公司破產保證支付制度之研究
英文論文名稱 A Study of Guaranty Payment System Concerning Non-life Insurance Bankruptcy Among the Major Countries
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 保險學系保險經營碩士在職專班
系所名稱(英) Department of Insurance
學年度 97
學期 1
出版年 98
研究生中文姓名 張德宇
研究生英文姓名 De-Yu Chang
電子信箱 robin.chang@wwunion.com
學號 793500124
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2009-01-10
論文頁數 177頁
口試委員 指導教授-廖述源
委員-陳雲中
委員-高棟梁
中文關鍵字 財產保險業  失卻清償能力  破產  保證支付制度  安定基金  保險監理 
英文關鍵字 Property insurance business  Insolvency  Bankruptcy  Guarantee payment system  Guaranty Fund  Regulation 
學科別分類 學科別社會科學商學
中文摘要 保險業屬國家重要金融行業,其經營成效之良窳除關係公共之利益,更具有明顯之外部效應。若經營不善致失卻清償能力,將造成巨大外部成本之發生,並將破壞社會大眾對金融系統之信心。因此施行市場經濟體制之各國監理機關,為建構適於競爭且具效率之市場環境,並為求金融體系之安全與穩定,除對於保險業進退場機制、清償能力嚴加監理外,並鼓勵良性競爭以及對消費者提供保證支付之保障,以減輕因保險業退場所導致整體社會之負面影響。

破產保證支付制度即是政府監理機關為達成保護保險契約者、維持充分競爭、保證金融體系穩定之金融監理目標,從而維持整體經濟之穩定,所建構之保險市場安定機制之一。完備之保險制度,對於經濟發展與公共政策之推動有極大助益。台灣加入WTO 後,大幅鬆綁保險業經營之各項法令限制,無形中擴大保險業經營之潛在風險。而保險市場因逐步開放及自由化所引發激烈競爭,勢必讓保險經營環境更加險峻。

由於自由的市場所產生變異較大,而保險市場自由化總會伴隨著更多效率不佳保險公司破產的機會。因此,本文將以保險監理理論、英美日等國保險監理制度、各國對財產保險業破產及保證支付之監理制度、我國現行財團法人安定基金等主題分別進行論述,並以產險公司破產時如何保障保險契約者相關權益之作法,進行各國制度面之檢視及實務面之檢討,以期能為我國今後保險監理機關於規劃產險公司因破產退出市場時,如何保障保險契約者相關權益之作法提供建議。
英文摘要 The insurance industry is one of the important financial segments for every country. Apart from the impact on the public benefits, its operational results have also a obviously external effects. The insolvency resulting from the poor operations will not only cause a huge amount of the external cost, but also shake the confidence of the public. Consequently, the superintendent organization in charge of implementing the economical system of the market will strictly monitor the entrance/exit mechanism and solvent capability of the insurers, encourage the fair competition and provide the consumers with a best protection by way of the payment guarantee, in order to set up a moderately competitive and efficient market environment as well as a safe and stable financial system.

The payment guarantee against bankruptcy is one of the measures taken by the superintendent organization for the purpose of protecting the policyholders, maintaining the fair competition, stabilizing the financial system and overall economic environment. In other words, a good insurance system is of great benefit to the economic development and the promotion of public strategy.

After Taiwan joined WTO, the insurers will intangibly face a great potential of business operation in view of an intense deregulation of some insurance laws. Moreover, following the gradual liberalization in the insurance market, the insurers inevitably encounter a more difficult and fierce market competition. On the other hand, as the change in the free market is relatively severe, the liberalization of the insurance markets will also enhance the bankrupt opportunity for some insurers with poor performance.

Therefore, the paper discusses various topics in terms of the theoretical study of insurance regulation, the insurance regulations of U.S.A., U.K. and Japan, the bankruptcy and the Payment Guarantee System applicable of non-insurers in other countries as well as the Non-Life Insurance Stabilization Fund in our country. The paper also further studies and reviews the current systems of various countries by means of the actions to be taken to protect the policyholders’ rights and interests while non-life insurers suffer the bankruptcy. Finally, the paper proposes some considerable suggestions to the insurance superintendent organization how to cope with this problem.
論文目次 目 錄

第一章 緒論 ………………………………………………………………………1

第一節研究動機與目的 ………………………………………………………1
第二節研究範圍與限制 ………………………………………………………2
第三節研究方法、流程與內容架構 …………………………………………3
第四節文獻探討 ………………………………………………………………6

第二章 保險監理基本理論 ………………………………………………………15

第一節保險監理之意義及理由………………………………………………15
第二節保險監理之方式………………………………………………………17
第三節保險監理之理論基礎…………………………………………………19
第四節保險業破產保證支付制度……………………………………………27

第三章 保險監理制度概述 ………………………………………………………33

第一節英國保險監理制度……………………………………………………33
第二節美國保險監理制度……………………………………………………50
第三節日本保險監理制度……………………………………………………61

第四章 各國產險公司破產保證支付制度 ………………………………………70

第一節英國產險公司破產保證支付制度……………………………………70
第二節美國產險公司破產保證支付制度……………………………………83
第三節日本損害保險公司破產保證支付制度 ……………………………105

第五章 我國現行財產保險業破產保證支付制度之探討………………………125

第一節我國現行財團法人保險安定基金之制度現況 ……………………126
第二節我國財團法人保險安定基金與存款保險之比較 …………………139
第三節我國保險安定基金啟動案例-國華產險事件………………………151

第六章 結論與研究建議…………………………………………………………161

第一節結論 ………………………………………………………………161
第二節研究建議 …………………………………………………………162
主要参考文獻 ……………………………………………………………………170
圖 表 次

一﹑圖次
圖1-1 研究流程圖 ……………………………………………………………… 4
圖3-1 Solvency II 三大支柱 ……………………………………………… 48
圖4-1 美國產險公司破產處理流程圖 ……………………………………… 97
圖4-2 日本大成火險公司重整程序計畫概述圖 …………………………… 110
圖4-3 由受讓保險公司接收破產公司保險契約時之流程 ………………… 122
圖4-4 由保護機構成立受讓公司接收破產公司保險契約之流程 ………… 122
圖4-5 由保護機構接收破產公司保險契約之流程 ………………………… 123
圖4-6 日本第一火險公司破產程序計畫之流程 …………………………… 123
圖5-1 存款保險公司、要保機構與存款人間之法律關係圖 ……………… 149
圖5-2 我國安定基金墊付之作業流程 ……………………………………… 153




二﹑表次
表1-1 文獻摘要表-中文部份 ………………………………………………… 9
表1-2 文獻摘要表-國外部份 ………………………………………………… 13
表3-1 英國審慎監理新舊制之比較…………………………………………… 48
表3-2 美國保險業清償能力監理系統FAST與IRIS之適用比率差異 ………57
表3-3 美國風險基礎資本額比率所對應之監理行動標準…………………… 60
表3-4 日本邊際清償能力比率之監理行動標準……………………………… 69
表4-1 美國財產保險公司破產後,財產分配優先順位表 ………………… 96
表4-2 美國財產保險保證基金支付險種比較表 …………………………… 100
表4-3 日本大成火險公司重整程序表 ……………………………………… 111
表4-4 日本損害保險各種保險契約之補償比例 …………………………… 116
表4-5 日本損害保險各種保險契約之補償比例-補償內容之修正………… 118
表4-6 日本損害保險保險契約者保護機構所補償之適格契約 …………… 120
表4-7 日本第一火險公司破產程序之時程 ………………………………… 124
表5-1 我國財團法人保險安定基金與存款保險制度之主要功能差異 …… 148
表5-2 我國財團法人保險安定基金與中央存款保險公司業務範圍差異 … 150
參考文獻 主要參考文獻
一、中文文獻
(一)碩士論文
1.王儷珊, 我國產物保險公司清償能力之研究, 中山大學財務管理研究所碩士論文, 2001年

2.王琳, 中國保險監管制度研究, 遼寧大學碩士論文, 2003年

3.李維心, 我國存款保險條例法律問題之研究,中興大學法律研究所碩士論文, 1990年

4.李家興,論我國保險安定基金有關保障被保險人之規範, 政治大學風險管理與保險學系研究所碩士論文, 2000年

5.杜劍虹, 在台外商產物保險公司併購、清算及競爭力之研究, 政治大學風險管理與保險學系研究所碩士論文, 2002年

6.林元麒, 金融改革中存款保險制度法律問題之研究—以問題金融機構處理機制為中心, 政治大學法律學系碩士論文, 2003年

7.林瑩姮, 保險安定基金相關法律問題之研究, 政治大學風險管理與保險學系研究所碩士論文, 2005年

8.黃秀禎, 保險業失卻清償能力處理程序之研究,輔仁大學法律學研究所碩士論文, 1994年

9.陳慧如, 我國保險安定基金之研究, 政治大學風險管理與保險學系研究所碩士論文, 1994年

10.鄭少玨, 金融監理一元化與存款保險制度之功能定位, 輔仁大學法律學研究所碩士論文, 2004年


(二)研究報告
1.王啟中, 保險業監管及接管之研究, 財政部保險司研究報告, 1993年

2.林建智, 美國保險業財務分析及清償能力追蹤系統之研究與建議,財團法人保險事業發展中心委託研究, 2001年

3.呂慧芬, 英國保險業破產保證支付制度之探討, 未發表論文, 2008年

4.呂慧芬, 日本保險業破產制度, 未發表論文, 2008年

5.徐梁心漪、丁哲文、蔡麗玲、邱民芳, 配合強制投保強化我國存款保險制度功能之研究(上), 中央存款保險公司, 1998年

6.陳淑娟, 美國處理失卻清償能力保險業法規及案例之研究, 行政院所屬各機關因公出國人員報告, 1994年

7.陳瑞、邱湫惠, 保險業清償能力監理之研究, 財政部保險司研究報告, 1998年

8.陳春山, 金融改革及存保法制之研究, 元照出版有限公司, 2004年


(三)書籍
1.沈子喬、黃佩琪、林漢昌譯, 金融市場與機構, 新加坡商湯姆生亞洲私人公司, 2005年

2.孟龍, 中國保險監管國際化問題研究, 中國金融出版社, 2004年

3.施文森, 保險法論文集, 三民書局, 1988年

4.周延禮, 上海保險監管體系發展規劃研究,中國金融出版社,2004年

5.林群弼, 保險法論, 三民書局, 2003年

6.胡鐸清, 金融監理與金融檢查實務, 財團法人金融人員訓練中心, 1991年

7.孫祁祥, 中國保險業︰矛盾、挑戰與對策, 中國金融出版社, 2000年

8.陳雲中, 保險學要義-理論與實務, 三民書局, 2007年

9.陳聯一, 英國金融監理制度金檢一元化之實施成效及存款保障基金之實際運用情形, 中央存款保險公司, 2001年

10.陳瑞,保險法令彙編, 財團法人保險事業發展中心, 1996年

11.陳瑞, 自國際保險監理核心原則探究我國保險監理之發展, 財團法人保險事業發展中心, 2007年

12.陳木在、陳錦村, 商業銀行風險管理, 新陸書局, 2001年

13.梁宇賢, 保險法新論, 瑞興圖書公司, 2001年

14.黃正斌, 保險英漢辭典, 財團法人保險事業發展中心, 2003年

15.黃建森, 金融風暴與存款保險, 書泉出版社, 1999年

16.張壽民, 外國經濟法制史, 華東理工大學出版社, 1996年

17.潘琪, 美國破產法, 法律出版社, 1999年

18.廖淑惠譯,新日本保險業法, 財團法人保險事業發展中心,2003年

19.廖述源, 財產保險經營, 財團法人保險事業發展中心, 2007年

20.裴光, 中國保險業監管研究, 中國金融出版社, 1999年

21.鄭玉波著, 保險法論, 三民書局, 2007年

22.蔡政憲, 保險財務評估與監理, 財團法人保險事業發展中心, 2007年

23.鄧成明, 中外保險法律制度比較研究, 知識產權出版社, 2002年

24.賴麗華譯, 風險管理國際觀-並論保險產業定位, 美商麥格羅-希爾公司台灣分公司, 2004年

25.中國保險監督管理委員會, 國際保險監管研究, 中國金融出版社, 2003年


26.中國保險監督管理委員會國際部, 全球視野-境外保險考察報告, 中國金融出版社, 2006年

27.財團法人保險事業發展中心, 台灣地區保險市場重要指標, 財團法人保險事業發展中心, 2008年


(四)期刊
1.朴明根, 中日韓三國保險制度比較, 保險研究, 2005年

2.卓志, 保險監管的政治經濟理論及其啟示, 金融研究, 2007年

3.呂慧芬, 美國財產保險破產保證支付制度之探討, 中華民國產物保險核保學會-核保學報第三卷,2008年

4.金琳、陶軍, 發達國家商業保險監管體制的比較分析, 咸寧學院學報第23卷, 2003年

5.姚律、薛春芳, 英國新保險監管體制下的指定精算師制度, 外國經濟與管理第25卷, 2003年

6.徐菲、吳曉紅, 發達國家保險監管的發展趨勢及其啟示, 上海保險, 2000年

7.許碩芬、林兆欣, 保險公司失卻清償能力時之風險管理,風險管理學報第一卷,1999年

8.曹志東、盧雅菲、俞自由, 保險償付能力監管及其國際比較研究, 上海交通大學安泰管理學院, 2004年

9.程宗璋, 美英日三國商業保險監管體制的特點及其趨向, 吉林財稅高等專科學校學報第1期, 2003年

10.楊燕、蔣雪輝, 歐元啟動之際看歐共體保險監管, 上海保險第6期, 1999年

11張建軍, 美國政府對保險業的監管, 深圳金融第6期, 1997年

12.廖淑惠, 從日本第四宗壽險公司倒閉事件探討金融跨業經營之盲點, 保險資訊第183期, 2000年

13.韓可勝、吳軍, HIH保險公司破產的原因及其教訓, 保險研究, 2005年第5期

14.薛生強、何風雋, 保險監管的理論分析, 寧夏大學學報人文社會科學版, 2004年

15.劉新鵬, 美日保險監管制度的比較與借鑒, 金融教學與研究, 2004年

二、外文文獻
1.竹內昭夫, 保險業法の在り方 上卷, 有斐閣, 1992年.

2.宮沢南夫, 損害保険, 日本経済新聞社, 1989年.

3.宮本英利、山本孝之, 損害保険 : 21世紀へのビジョン, 金融財政事情研究会, 1988年.

4.岡田豊基, 保険業法における消費者保護, 保険学雑誌第 559 号, 1997年.

5.鏡味徳房, 損害保険―21世紀へのビジョン, 金融財政事情研究会, 1994年.

6.亀井利明, 英国の保険事業, 法律文化社, 1965年.

7.損害保険事業総合研究所, 主要国保険会社の破綻處理制度, 2006年.

8.Adams, M.B.;Tower,G.D.(1994), Theories of Regulation : SomeReflection on the Statutory Supervision of Insurance Companies in Anglo American Countries. Geneva papers on Risks and Insurance,No.71.April.

9.Booth,P.M.(1997), The Political Economy of Regulation. British Actuarial Journal.3,III,

10.Daykin,C.D.et al(1989), The Solvency of a General Insurance Company in Terms of Emerging Costs, Financial Models of Insurance Solvency, Kluwer Academic Publishers.


11.Glaeser,E.L.; Shleifer,A.(2001),The Rise of the Regulatory State, NBER Working Paper.

12.Hodgin,R.W.(1989), Protection of the Insured, Lloyd's of London Press.

13.Howard, D.J.(1988), How to Fail at Liquidating an Insurance Company Without Really Trying︰Appoint a Policyholders' Committee, Federation of Insurance & Corporate Counsel Quarterly 39.

14.Kimball,S.L.;Parrett,N.J.(2000), Creation of the Guaranty Association Syatem, Journal of Insurance Regulation.

15.Klein,R.W.;Barth, M.M.(1995), Solvency Monitoring in Twenty-First Century,Journal of Insurance Regulation, Vol.13,No.3

16.Krohm, G.C.(1992), A Risk Manager's Guide to Insurer Insolvency, Risk Management 39.

17.Patterson, E.W.(1957), Essentials of Insurance Law, McGraw- Hill Book Company, Inc.,

18.Stiglitz,J.E. (1972), Some Aspects of the Pure Theory of Corporate Finance: Bankruptcies and Take-Overs, Bell Journal of Economics.

三、網路資源
1.中央存款保險公司, 存保制度-保險對象, 中央存款保險公司網頁,最終瀏覽日-2008/12/22, 取自http://www.cdic.gov.tw/ct.asp?xItem=39&CtNode=185&mp=1

2.四川保監局, 國外監管理論的演變及其對我國保險監管的啟示, 四川保監局網頁, 最後瀏覽日- 2007/12/06, 取自http://www.circ.gov.cn/Portal34/default1970.htm

3.艾福瑞, 英國的投資和存款保護制度介紹, 天馬外匯網網頁, 最後瀏覽日-2008/9/26, 取自http://tianma18.com/bbs/viewthread.php?tid=78&extra=page%3D1

3.楊偉文, 英國金融服務及市場法簡介, 普華商務法律事務所網頁,最後瀏覽日- 2006/8/13, 取自http://www.puhua.com.tw/

4.紹全權, 2007年保險保障基金制度的作用與變化評析, 中國社會科學院保險與經濟發展研究中心網頁, 最後瀏覽日-2008/9/25,取自http://bx.cass.cn/shownews.asp?id=2079

5.馬煒, 保險公司破產清償順序規則的國際比較, 中國保險報, 最後瀏覽日-2008/9/25, 取自http://msndata.money.hexun.com/3869_2058694A.shtml

6.臺灣台北地方法院, 民事判決裁判書95年度保險字第141號, 司法院法學資料檢索系統, 最後瀏覽日-2008/12/25, 取自http://jirs.judicial.gov.tw/Index.htm

7.中華民國產物保險同業公會,安定基金墊付作業流程圖,中華民國產物保險同業公會網頁, 最後瀏覽日-2008/12/25,取自 http://www.nlia.org.tw/modules/wfsection/article.php?articleid=289
論文使用權限
  • 同意紙本無償授權給館內讀者為學術之目的重製使用,於2009-03-09公開。
  • 同意授權瀏覽/列印電子全文服務,於2009-03-09起公開。


  • 若您有任何疑問,請與我們聯絡!
    圖書館: 請來電 (02)2621-5656 轉 2281 或 來信