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系統識別號 U0002-2406201310414900
中文論文名稱 兩岸人身保險詐欺犯罪手法及防制探討
英文論文名稱 The Research of Criminal Investigation and Prevention of Life Insurance Fraud for Taiwan and China
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 保險學系保險經營碩士班
系所名稱(英) Department of Insurance
學年度 101
學期 2
出版年 102
研究生中文姓名 徐力剛
研究生英文姓名 Li-Kang Hsu
學號 600560162
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2013-06-21
論文頁數 170頁
口試委員 指導教授-郝充仁
委員-廖述源
委員-陳瑞
中文關鍵字 保險詐欺  兩岸  犯罪手法  防制對策 
英文關鍵字 Insurance Fraud  Taiwan and China  Criminal Investigation  Prevention Method 
學科別分類
中文摘要   隨著近年來經濟的快速發展,各國也由開發中國家邁入已開發國家,國民教育程度的普遍提升,對保險也具有更高的接受度,以至於保險普及率呈現大幅度的上升,但隨著保險密度、保險滲透度越高,發生保險詐欺案件的比例也越來越多,根據財團法人保險事業發展中心的估計,台灣每年因保險詐欺所額外支出的金額約為理賠金額的十分之一,由2012年人身保險業保險給付總額為1229474 (百萬元) 進行推算,當年度因保險詐欺所支出金額為122947.4 (百萬元) ,佔保險業總保費收入的4.7 % ,而中國大陸自1980年文化大革命結束後,開放設立本土保險公司,保險業的發展亦如火如荼,以大陸資本總額最高的保險公司中國人壽為例,每年亦因保險犯罪多支出很多的保險金。

  本研究探討兩岸人身保險詐欺犯罪手法及防制對策,筆者收集近年來台灣發生重大人身保險犯罪事件進行研究,將其分為:人壽保險、健康保險、傷害保險和其他 四類,詳細列舉出各類型犯罪之犯罪流程,並輔以實際案例進行探討,期望能提供檢警調、保險公司在偵查保險詐欺時做為參考。主要透過文獻蒐集法及專家訪談法為主要研究方法,蒐集台灣、大陸及國外論文、期刊等文獻資料,整理現今各國防制保險犯罪的實際做法,並從法律角度進行探討保險發展較為成熟的歐美國家在立法上的實施情形,以藉此做為兩岸未來進行防制保險詐欺的參考借鏡。

  較為特殊的是筆者利用在大陸進行交換學生期間,實際對數名大陸具保險專業的專家學者進行訪談,並配合訪談台灣保險公司理賠部門經理、壽險公會高階主管、公證公司以及保險領域專家學者等.... 大陸訪談對象七位,台灣訪談對象五位,共訪談十二名各領域具有保險相關背景的專業人士,期望能透過兩岸不同背景的保險發展與交流互相激盪,能對今後保險健全發展有所助益。

  最後,針對我國保險業現行防制保險詐欺不足的部分,就保險公司、監理機關、未來兩岸合作上提出數點建議,期望能有效達到防制保險犯罪的情形。
英文摘要   With the rapid development of the economy in recent years, many countries have prospered from developing into developed countries. The level of national education has increased so as to the acceptance of insurance, which leads to the popularity of insurance. But with the insurance density and insurance penetration gets higher, the insurance fraud case emerges. According to the estimate of Taiwan Insurance Institute (TII), Taiwan had paid extra compensation about one-tenth amount of the original claims due to the insurance fraud each year. By estimated 2012 life insurance industry, the total insurance amount paid were 1229474 (million), and the insurance fraud paid is 122947.4 (million), it takes 4.7% of total insurance income that year. After the end of culture revolution in 1980 in China, the government allowed the establishment of local insurance companies. The insurance industry has prospered. The China life insurance company, which has the highest capitalization in china, having paid extra benefits due to the insurance crime every year.

  The research discusses about criminal investigation and prevention of life insurance fraud for Taiwan and China. Author collects and analyzes major life insurance criminal events recent years in Taiwan, and had classified into four categories, including life insurance, health insurance, accident insurance and others. In order to help police and insurance company when they are investigating the insurance fraud, it had listed each type of crime process and supplement with actual case. The research majorly uses literature search and expert interview method, like collecting paper of Taiwan, China and overseas. Analyzing nowadays practical way of preventing insurance crime from each countries, and take legally point of view especially from Europe and America, which has more mature insurance development, to be references when proceeding insurance fraud prevention of Taiwan and China in the future.

  When author being an exchange student in China, he had interviewed several China insurance experts. And manager of claim department of Taiwan insurance company, executives of Life insurance association of the Republic of China, Consultant Survey Company and Insurance experts and scholars …etc. He had interviewed with a total of twelve professionals in all areas, which has related insurance backgrounds, seven in China and five in Taiwan. We expect that through different background and interaction of Taiwan and China, it can benefit the healthy development of insurance in the future.

  Finally, for the lack part of current prevention of insurance fraud in Taiwan’s insurance industry. Here come up with several recommendations by targeting insurance company, supervision department and future cross-strait cooperation, expecting to effectively prevent insurance crimes.
論文目次 目錄

第一章 緒論 ...............................1
第一節 研究背景與動機 .......................1
第二節 研究目的 ............................5
第三節 研究方法與流程 .......................5
第四節 研究限制 ............................7

第二章 文獻回顧 ............................9
第一節 保險詐欺定義 .........................9
第二節 台灣地區 ............................10
第三節 大陸及國外地區 .......................17

第三章 各國保險犯罪防制現況 ..................24
第一節 各國保險犯罪防制現況 ..................24
第二節 國際保險監理官協會與監理核心原則介紹 .....54

第四章 犯罪模式及實際案例探討 .................58
第一節 保險犯罪模式分析 ......................58
第二節 實際案例 .............................81

第五章 研究結果與比較分析 .....................99
第一節 設定研究方式及其限制 ....................99
第二節 訪談對象及訪談綱要 .....................100
第三節 訪談內容重點整理 .......................107
第四節 專家訪談小結 ...........................151

第六章 結論與建議 .............................157
第一節 結論 ..................................157
第二節 建議 ..................................161


圖次

圖1-1、 國民所得統計圖 ……………………………………………………………… 2
圖1-2、 研究流程圖 …………………………………………………………………… 6
圖3-1、 財團法人保險事業發展中心組織架構圖 ……………………………………25
圖3-2、 財團法人保險犯罪防制中心組織架構圖 ……………………………………29
圖3-3、 財團法人保險犯罪防制中心與各單位關係圖 ………………………………30
圖3-4、 財團法人保險犯罪防制中心未來展望、合作圖 ……………………………32
圖3-5、 保險犯罪防制中心針對疑似保險犯罪處理程序圖 …………………………33
圖3-6、 兩岸保險詐欺防制合作流程圖 ………………………………………………35
圖3-7、 國家保險犯罪防制局組織架構圖 ……………………………………………37
圖3-8、 金融管理服務局高級管理成員架構圖 ………………………………………39
圖3-9、 國際保險監理官協會組織架構圖 ……………………………………………55
圖4-1、利用經濟弱勢者型保險詐欺犯罪手法流程圖 ……………………………… 59
圖4-2、利用伪造文書詐死型保險詐欺犯罪手法流程圖一 ………………………… 60
圖4-3、利用伪造文書詐死型保險詐欺犯罪手法流程圖二 ………………………… 61
圖4-4、 謀財害命型 – 連續殺害親屬型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………………62
圖4-5、 謀財害命型 – 買凶殺人型保險詐欺犯罪手法流程圖 ……………………63
圖4-6、 謀財害命型 – 伪裝成溺水型保險詐欺犯罪手法流程圖 …………………64
圖4-7、 謀財害命型 – 伪裝成遭毒蛇咬傷致死型保險詐欺犯罪手法流程圖 …67
圖4-8、 謀財害命型 – 伪裝成意外事故致死型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………68
圖4-9、 裝病住院或輕病久住型保險詐欺犯罪手法流程圖 …………………………69
圖4-10、 假檢體型保險詐欺犯罪手法流程圖 ……………………………………… 70
圖4-11、 故意伪造資料或診斷書型保險詐欺犯罪手法流程圖 …………………… 71
圖4-12、 詐殘型 - 砍斷式自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………………………72
圖4-13、 詐殘型 - 假車禍自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………………………73
圖4-14、 詐殘型 - 化學藥物自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 ……………………74
圖4-15、 詐殘型 - 詐盲自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 …………………………75
圖4-16、 詐殘型 - 伪毒蛇咬傷自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 …………………76
圖4-17、 詐殘型 - 切斷神經系統自殘型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………………77
圖4-18、 保險員與村幹事勾結型保險詐欺犯罪手法流程圖 ……………………… 78
圖4-19、 保險員與員警勾結型保險詐欺犯罪手法流程圖 ………………………… 79
圖4-20、 人身保險詐欺犯罪手法分類圖 …………………………………………… 80


表次

表1-1、 國民所得統計表 ……………………………………………………………… 1
表1-2、 消費者物價指數統計表 (%) ………………………………………………… 2
表1-3、 人身保險業保險給付統計表 (百萬元) ……………………………………… 3
表1-4、 保險業保費收入統計表 (百萬元) …………………………………………… 3
表1-5、 中國大陸2013年1~2月人身保險公司保險費收入前五名對照表(中資).4
表2-1、 保險詐欺定義彙整表 ………………………………………………………… 9
表3-1、 各國保險詐欺相關法律整理表 ……………………………………………… 44
表3-2、 各國防制保險詐欺現況比較表 ………………………………………………46
表4-1、 被保險人梁○昌投保狀況表 …………………………………………………82
表4-2、 楊○璋在95年6月30以前,基於概括犯意下連續私行拘禁各遊民之時間、
地點一覽表 ……………………………………………………………………82
表4-3、 被保險人投保內容及保險金額表 ……………………………………………86
表5-1、 兩岸專家訪談彙整表 ……………………………………………………… 155
表6-1、 各國保險詐欺法律條文彙整表 …………………………………………… 159



參考文獻 一、中文部分
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http://www.lia-roc.org.tw/index06/law/law228.htm
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22.國際保險監理官協會,http://www.iaisweb.org/Home-2
23.新浪(Sina)新聞中心,最高人民檢察院公安部關於經濟犯罪案件追訴標準的規
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24.騰訊財金新聞, http://finance.qq.com/a/20120419/001864.htm
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