銀行保險起源於1970年的歐洲，在國內為最近五年迅速發展的保險通路。利率長期走低，使得存戶尋求定存以外的金融商品。高資產的客戶也利用保險商品來解決稅務上的問題。由於金融環境快速變化及基於擁有眾多客戶，公營金融機構渉入銀行保險產業是在此環境變遷下的自然產物。
    每一個公營金融機構在成立之初都有其偉大的願景促使其從業人員遵循來為公眾服務。當組織變革後，其成立宗旨也因而改變。
    在國內民營化起源於1989年，除了少數單位因民營化提升了經營效率外，大部份並未因而進步，甚至更糟。
    合庫之組織變革可視為台灣公營機構轉型最值得研究的案例之一，乃因其過程有成功的經驗，也有諸多失望之處。對於合庫之組織變革，有以下的經驗是值得記取，比如對於子公司有諸多不妥的處置方式：
    一、組織轉型，規劃作業不週。
    二、組織轉型，過程溝通不良。
    三、組織轉型，員工保障不備。
    皆是合庫在組織轉型中，已呈現的不理性現象；前車之鑑，正可提供未來公營金融機構組織轉型之重要參考。

Bancassurance originated from Europe in 1970, has been the fastest growing channel for insurance in Taiwan in the past 5 years. Low rate of term deposit drives customers to the next best investment product. High net worth clients also try to find tax solutions in various life insurance products. The public financial institution become involved in Bancassurance industries seems to be the natural product out of this fast-changing environment and a great foundation of the clients.
Every public financial institution begins with a foundation based on a great vision for their employees to service the public and community. However as time and personnel move on, organizational change often veers in a different direction, even contradicting the institution’s initial mission. 
     IN Taiwan, the privatization of the public enterprises started in 1989.Except that a few enterprises increased their performances, most of them stayed without improvements, or even worse. It is not always true that to privatize the public enterprise could bring good performance.
     Due to its past transitional history, we can also view Taiwan Cooperative Bank as one of the most valuable cases for a study on organizational changes of Taiwan’s public financial institutions. The following deductions are worth noting. They had something wrong deal with subsidence company:
1.	An incomplete transformation plan.
2.	Inefficient communication between processes.
3.	Insufficient guarantees for employees.
The history of Taiwan Cooperative Bank’s evolution coupled with irrational mistakes of the institution’s past make good examples for other public financial institutions to avoid and try to improve upon during organization change.

【目　錄】
頁次
謝    誌 ………………………………………………………………I
摘    要……………………………………………………………… II
Abstract ……………………………………………………………… III
目    錄……………………………………………………………… V
表 目 錄 ……………………………………………………………VII
圖 目 錄 ……………………………………………………………VII
第一章  緒 論…………………………………………………………1
第一節	研究動機與目的 ………………………………………1
第二節	研究方法與流程 ………………………………………4
第二章	文獻探討 ……………………………………………………8
第一節	公營事業民營化之相關理論 …………………………8
第二節	公營事業民營化相關問題……………………………17
第三節	公營企業改造的構面…………………………………20
第四節	公營銀行民營化之問題………………………………29
第五節	銀行保險之相關理論…………………………………39
第三章	 個案銀行分析 ……………………………………………55
第一節	公營銀行的紅海市場…………………………………55
第二節	C銀行轉投資之銀行保經沿革………………………58
第三節  個案C銀行保經經營問題與成效……………………60
    第四節  小  結…………………………………………………73
第四章	  銀行保險經營實務訪查…………………………………75
第一節	訪談對象及訪談大綱…………………………………75
第二節	訪談重點整理…………………………………………77
第三節	訪談小結………………………………………………98
第五章	結論與建議 ………………………………………………104
第一節	結  論 ………………………………………………104
第二節	建  議 ………………………………………………107
參考文獻 ……………………………………………………………112
表 目 錄
頁次
表1-1   銀行及信用合作社存款月底餘額………………………………………3
表2-4   歐美國家銀行保險發展情況……………………………………………49
表2-4   歐美國家銀行保險發展情況(續) ………………………………………50
表3-1   個案銀行保險業務執行過程……………………………………………64
表3-2   2003年代收保險費業務概況-OTC+TM………………………………68
表3-3   2004年保險代收概況……………………………………………………70
表3-4   個人年金保險市場概況…………………………………………………71

圖 目 錄
頁次
圖1-1   研究流程圖………………………………………………………………7
圖2-4   銀行保險的經營發展策略………………………………………………52
圖3-1   2003年1至11月個案銀行手續費收入比較……………………………66

參 考 文 獻
一、	中文部份
(一)	論文：
蔡廣平，《銀行保險糾紛之研究》，私立淡江大學保險系保險經營碩士在職專班碩士論文，2006年。
       鍾起華，《平衡積分卡在金融控股公司銀行事業單位績效評估之研究-以台新銀行為例》，私立育達商業技術學院企業管理所碩士論文，2004年。
       賴光仁，《公營事業推動民營化之研究-以高雄銀行為例》，國立中山大學管理學院高階經營碩士學學程專班碩士論文，2001年。
       賴一豪，《銀行保代之研究-專屬代理與普通代理之策略選擇》，私立淡江大學保險學系經營碩士班碩士論文，2003年。
       林文昌，《銀行保險之傳統人員銷售與網際網路銷售之行銷組合比較研究》，私立逢甲大學保險研究所碩士論文，2001年。
       嚴泰和，《金控法架構下銀行跨業銷售保險態度與現況之研究》，私立世新大學經濟學系碩士論文，2004年。
       陳孔淵，《國營事業員工對轉型民營化態度之探討-以台鹽實業股份有限公司為例》，私立長榮管理學院經營管理研究所碩士論文，2000年。
       鍾佩勳，《中華電信民營化政策之分析—AHP觀點》，私立中國文化大學政治學研究所碩士論文，2002年。
       柯閔鐘，《銀行櫃台人員銷售保險商品種類影響客戶購買意願之研究》，私立逢甲大學保險學系碩士班碩士論文，2003年。
       王宗坤，《公營事業民營化與員工職業疏離的相關性-以高高屏三縣市彰化銀行員工為例》，國立高雄師範大學工業科技教育學系碩士論文，2001年。
       戴嘉宏，《臺灣公營事業民營化-以中國石油股份公司為例》，私立東海大學政治學系碩士論文，2000年。
       吳安平，《我國公營事業民營化過程中公務員之困境與省思》，私立南華大學公共行政與政策研究所碩士論文，2001年。
       陳士雄，《國營銀行轉型民營化後之經營發展策略-以交通銀行為例》，國立中山大學高階經營碩士班碩士論文，2003年。
       戴燈山，《平衡計分卡之規劃與設計-以合作金庫銀行為個案研究》，國立清華大學高階經營管理碩士班碩士論文，2003年。
       陳智輝，《國內消費金融業務之發展探討公營銀行推展的方向-以個案銀行為例》，私立義守大學管理科學研究所碩士論文，2004年。
       徐彥賢，《我國銀行理財專員離職傾向之行為研究》，私立逢甲大學經營管理碩士在職專班碩士論文，2005年。

(二)	書籍：
      張晉芬，《台灣公營事業民營化-經濟迷思的批判》，二版，台北:中央研究院社會學研究所，2002年。
      薩瓦斯，《民營化歷程-公部門、非營利、企業的夥伴雙贏之道》，初版，台北:五觀藝術管理有限公司，2005年10月。
      張文武譯，《銀行保險-銀行兼營保險之策略》，二版，台北：財團法人保險事業發展中心，2002年3月。
      胡浩，《銀行保險》，初版，中國金融出版社，2006年4月。
      張洪濤、苗力，《銀行保險》，初版，中國人民大學出版社，2005年7月。
      賴麗華譯，《風險管理國際觀-並論保險產業定位》，初版，美商麥格羅．希爾國際股份有限公司 台灣分公司，2004年7月。
      凌氤寶，《保險業跨業經營之研究》，台北:財團法人保險事業發展中心，1999年。
      楊幼蘭譯，《跨組織再造》，台北:天下文化出版社，2000年。
      韓博緯，《銀行保險銷售專家》，台北:保險行銷雜誌社，2002年。
      中央財經大學中國保險市場研究中心，《中國保險市場論談》，初版，中國商業出版社，2004年5月。
      中國保監會北京監管局，《北京保險業發展研究》，初版，經濟科學出版社，2006年8月。
      洪志忠等合譯，《人壽保險》，第12版上冊，台北:中華民國人壽保險管理學會，1998年7月。
      謝耀龍，《壽險行銷》，二版，台北:華泰出版社，1998年1月。
      葉勁之，《金控時代-業務管理新策略》，初版，台北:二魚文化事業有限公司，2005年1月。
      葉勁之，《財務規劃顧問的第一本書》，二版，台北:商周出版，2005年4月。
      陳介玄，《班底與老闆-台灣企業組織能力之發展》，初版，台北:聯經出版事業公司，2001年4月。
      王穆衡、張世龍、陳一平、王銘德，《公營事業民營化前後績效之比較-以陽明海運公司為例》，初版，台北:交通部運輸研究所，2005年2月。




(三)	期刊雜誌：
       曾寶璐，商業周刊第 642 期
       曾寶璐，商業周刊第 692 期
       林亞偉，商業周刊第 787 期
       吳錦勳，商業周刊第 890 期
       任美珍，商業周刊第 630 期
       胡采蘋，商業周刊第 881 期
       洪淑珍，天下雜誌第 331 期

(四)	網站部份：
第一銀行：http://www.firstbank.com.tw
合作金庫：http://www.tcb-bank.com.tw
土地銀行：http://www.landbank.com.tw
聯合新聞網：http://udn.com
商業周刊：http://www.businessweekly.com.tw
今周刊：http://www.businesstoday.com.tw
金融統計月報：http://www.cbc.gov.tw/economic/statistics/total_index.asp