台灣已邁入高齡化社會，民眾對於醫療品質需求甚殷，使得醫療保健相關費用大幅增加。本研究主要目的為比較分析目前商業型醫療費用保險商品之風險，並且分析此風險對壽險公司未來經營與財務狀況有何影響。
本研究以預定利率5.5%計算不同類型醫療費用險商品保費，利用蒙地卡羅模擬法(Monte-Carlo Simulation Method)模擬資產面為現金流入(cash inflow)包含保費收入與投資收益，負債面現金流出(cash outflow)為保單契約所約定之醫療給付支出。進而檢視不同類型商業醫療費用保險之經營風險與破產機率(insolvency)高低。
研究結果發現壽險公司經營無上限理賠終身醫療費用保險破產機率最高而且變異程度最大，帳戶型醫療費用保險對壽險公司經營風險最小，因為其帳戶內之理賠總金額具有上限。此外，定期醫療費用保險期間越長，破產機率與變異程度越大。透過幾何布朗運動模型模擬下，保險公司經營各類商業醫療費用保險之變異程度都較CIR模型增加，考慮隨機過程之危險發生率也會使得保險公司之資產變動變異程度增加。

As Taiwan has entered into the elder age society, people need high medical quality demand to cover their expensive healthcare expense. Since 1997, life insurance companies in Taiwan have issued various medical products. How to evaluate the risk of these medical products is an important issue for life insurers.  The main purpose of this paper is analyzing risk of present commercial medical expense insured policies, and these policies will have impact on financial situation of life insurance companies. With the assumed interest rate is 5.5%, we compute different type medical expense insurance’s premium and simulate the asset value of life insurance companies in the future by using the Monte-Carlo Simulation Method. The cash inflow contains the premium income, the investment yield and cash outflow contains medical service expense. This paper compares operational risk and insolvency probability of three different type commercial medical expense insurance policies including non-upper limit medical expense insurance, account medical expense insurance and term medical expense insurance.
Our findings discover that the life insurance company manages the non-upper limit medical expense insurance insolvency probability to be lifelong highest moreover the variation degree to be biggest, the account medical expense insurance is smallest to the life insurance company operational risk, because in its the account aggregate amount has the upper limit. In addition, regular medical expense insurance period is longer, the insolvency probability and the variation degree are larger than short-term medical expense insurance contract. By the Geometric Brownian Motion model simulation, the insurance company manages variation of degree each kind of commercial medical expense insurance to compare the CIR model to increase, considered that danger of formation rate the stochastic process will also cause property of variation degree the insurance company to increase.

目錄
第一章 緒論1
第一節 研究背景與動機1
第二節 研究目的6
第三節 研究架構6
第二章 商業醫療費用保險介紹9
第一節 我國醫療費用保險之概況9
第二節 商業醫療費用保險之保障內容12
第三節 商業醫療費用保險之種類、特性與經營風險18
第四節 醫療費用保險保障內容比較24
第三章 文獻回顧27
第一節 醫療費用保險相關文獻27
第二節 理論模型文獻回顧29
第四章 保費釐訂與理論模型31
第一節 商業型醫療費用保險費率釐訂之要素31
第二節 商業型醫療費用保單設計與保費之計算40
第三節 模擬壽險業發行醫療費用保險資產模型45
第五章 模擬結果分析52
第一節 模型參數設定53
第二節 定期醫療費用保險模擬結果分析56
第三節 帳戶型與無上限理賠模擬結果分析60
第四節 模擬保險期間之隨機過程64
第六章 結論66
第一節 結論66
第二節 研究限制與建議67
參考文獻69
附錄72
表次
表1-1近十年台閩地區人口零歲平均餘命1
表2-1三大類型醫療費用險保障內容與保險給付比較24
表2-2三大類型醫療費用險保障內容與保險給付比較(續1)25
表2-3三大類型醫療費用險保障內容與保險給付比較(續2)26
表4-1設計商業型醫療費用保險給付內容40
表5-1商業型醫療費用保險給條件設定52
表5-2各類純保費精算後加乘安全係數15%結果(預定利率5.5%)53
表5-3CIR模型參數之設定53
表5-4幾何布朗運動模型參數之設定54
表5-5CIR (5.5%)定期醫療費用險模擬結果57
表5-6幾何布朗運動模型(5.5%)定期醫療費用險模擬結果57
表5-7比較CIR (5.5%)模擬結果61
表5-8比較幾何布朗運動模型(5.5%)模擬結果61
表5-9 不同保費預定利率下精算保費(元)結果62
表5-10CIR模擬不同保費預定利率破產機率63
表5-11幾何布朗運動模型模擬不同保費預定利率破產機率63
圖次
圖1-1近十年我國國人平均壽命概況2
圖1-2近十年我國國人老年人口及老年人口/總人口數比2
圖1-3近十年我國國人醫療支出概況3
圖1-4研究流程圖8
圖5-1模擬CIR Model報酬率54
圖5-2模擬幾何布朗運動模型報酬率55
圖5-3壽險公司經營「保證續保至75歲定期醫療費用險」資產模擬結果56
圖5-4壽險公司經營「保證續保至70歲定期醫療費用險」資產模擬結果56
圖5-5壽險公司經營「保證續保至65歲定期醫療費用險」資產模擬結果57
圖5-6壽險公司經營「無上限理賠終身醫療費用保險」資產模擬結果60
圖5-7壽險公司經營「倍數型給付醫療費用保險」資產模擬結果60
圖5-8隨機過程(stochastic process)下危險發生率模擬結果64
圖5-9非隨機過程(Non-stochastic process)下危險發生率模擬結果65


附錄表次
附表一  近年我國老年人口數一覽表	72
附表二  40歲男性住院發生率、平均住院日數與手術發生率	73
附表三  平均門診次數	73
附表四  加護病房發生率	74
附表五  急診發生率	74
附表六  急救送醫發生率	75
附表七  燒燙傷病房發生率	75
附表八  商業型醫療費用保險繼續率	76
附表九  人身保險業保單繼續率	76
附表十  台灣男性第四回經驗生命表(2002TSO)	77
附表十ㄧ  手術項目給付表	79
附表十二  完全殘廢程度表	89

中文文獻
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