金融機構因金融自由化及國際化造成產業競爭日益激烈及金融業務增加，亦進而促使金融商品多樣化及複雜化。因此在日常作業中難免會造成無法避免之錯誤、遺漏、過失行為，而使客戶或第三人受有損失而遭受賠償請求之狀況發生，如此將可能使金融機構承擔巨額損失之風險。

    職是之故，本文針對金融機構之專業責任進行研究分析，認知金融機構在專業責任上，對消費者或客戶負有四大義務及二大責任，分別為說明義務、保密義務、忠實義務以及注意義務，民法上之債務不履行及侵權責任等民事上之責任，對其他第三人亦具有民法上侵權責任。

    另本文蒐集美國、英國及澳洲等先進國家現行之保單內容分別予以簡要之介紹，並進而分別針對其保單型式、承保範圍、賠償限額、被保險人定義、抗辯義務及第三人賠償請求及通知規定等六大項進行比較分析，並以專章將我國現行之保單條款予以詳加說明深入探討，除作為保險業對於金融機構專業責任保險商品設計之參考外，也期能擷取國外保單之精華，依本國金融體系發展環境，強化現行我國採用之保單條款，以利金融機構做為風險分散策略之一，並可提供保險業及其輔助人經營此一商品之參考。

Due to financial liberization and internationalization, the competition between financial institutions has raised a lot as well as the complex of financial products. In daily work of financial institutions, the negligent act, negligent error or negligent omission are barely to avoid. Such negligent act, negligent error or negligent omission may cause financial institutions’ legal liability to customers or third parties and huge loss to financial institutions themselves.

This research identifies that financial institutions have four major legal duties, which are duty of advice, duty of confidentiality, duty of care and duty of loyalty, and two liabilities, which are breach of contract and tort, to customers. Also, financial institutions have tort liability to other third parties. 

This research not only introduces financial institutions professional indemnity insurance wording using in Taiwan currently, but also comments the wording through different standpoints. In addition, this research collects financial institutions professional indemnity insurance wording using in USA, England and Australia. Furthermore, this research compares those wordings using in different countries.

By this research, hopefully it will be useful to financial institutions who are interested in financial institutions professional indemnity insurance and insurance companies who are interested in doing this insurance.

第一章 緒　論	1
第一節 研究動機與目的	1
第二節 研究限制	3
第三節 研究流程	4
第四節 研究內容	6
第二章 文獻回顧	7
第一節 國內文獻回顧	7
第二節 國外文獻回顧	9
第三章 金融機構之專業責任	13
第一節 責任危險與專業責任之理論基礎	13
第二節 金融機構與客戶之法律關係	22
第三節 金融機構之義務	25
第四節 金融機構責任之種類	35
第四章 金融機構專業責任保險之性質與需求背景	40
第一節 金融機構之定義及範圍	40
第二節 金融機構專業責任保險之性質	44
第三節 金融機構專業責任保險需求背景	51
第五章 我國金融機構專業責任保險	59
第一節 承保範圍	59
第二節 除外事項	66
第三節 其他事項	75
第四節 費率考量因素	90
第六章 各國金融機構專業責任保險之比較	96
第一節 美國金融機構專業責任保險	96
第二節 英國金融機構專業責任保險	101
第三節 澳洲金融機構專業責任保險	103
第四節 各國金融機構專業責任保險之比較	106
第七章 結論與建議	110
第一節 結　論	110
第二節 建　議	111

參考文獻	114

圖表次
圖1-1　我國金融機構家數(含分支機構)	1
圖1-2　我國金融機構從業人員	2
圖1-3　研究流程圖	5
圖4-1　金融機構架構圖	43
表2-1　文獻回顧一覽表	11
表6-1　各國金融機構專業責任保險比較表	107

附錄一：我國金融機構專業責任保險條款122
附錄二：美國金融機構專業責任保險條款133
附錄三：英國金融機構專業責任保險條款150
附錄四：澳洲金融機構專業責任保險條款159

一、中文部份
(一)、論文
1、吳碧雲，董事的注意義務，中原大學財經法學系碩士論文，2005年7月。
2、林俊銘，金融機構購法制建構及芻議－以商業銀行跨業併購為例，中原大學財經法律學系研究所碩士論文，2002年1月。
3、林郁芬，信託關係下利益衝突之研究－以忠實義務規範為中心，國立台灣大學法律學系研究所碩士論文，2006年7月。
4、邱琦，過失不當陳述之研究，國立台灣大學法律學系研究所碩士論文，1992年5月。
5、施峰達，我國「金融檢查」與「財務隱私權」法制關連性之探討－以銀行業之監理為中心，中原大學財經法律學系研究所碩士論文，2002年1月。
6、徐文怡，論證券分析師之利益衝突-以美國法為中心，國立台灣大學法律學系研究所碩士論文，2004年6月。
7、翁珮嫻，銀行保管箱之法律問題研究，國立政治大學法律研究所碩士論文，2001年6月。
8、崔靜菱，董事暨高級職員責任保險之研究，淡江大學保險經營研究所碩士論文，2004年6月
9、郭修華，金融發展與產業經濟成長 – 台灣之實證研究，真理大學財經研究所碩士論文，2004年6月。
10、陳家暄，銀行定型化保證契約條款與相關判決之研究，國立政治大學法律學研究所碩士論文，2005年7月。
11、陳益亭，醫護專業責任保險之研究，國防管理學院法律學研究所碩士論文，1997年6月。
12、曾仁勇，律師專業責任及其保險之研究，國立政治大學保險研究所碩士論文，1996年5月。
13、黃欣怡，商業信託之研究，國立中正大學法律研究所碩士論文，2004年6月。
14、靳邦忠，從行政任務之演變論我國消費者保護委員會法律功能定位，國立台北大學法學系研究所碩士論文，2005年6月。
15、劉佩欣，我國證券投資顧問事業法制規範之研究，國立中正大學財經法律學研究所碩士論文，2005年1月。
16、謝哲勝，商業信託之研究，國立中正大學法律學研究所碩士論文，2004年6月。
17、謝曉嵐，銀行銷售共同基金之法律關係研究-以銀行責任及消保法之適用為中心，國立台灣大學法律學系研究所碩士論文，2004年4月。
18、顏虹菁，保險代理人經紀人專業責任保險之研究，淡江大學保險經營研究所碩士論文，2003年6月。
19、龔怡傳，我國有價證券承銷制度暨承銷商法律責任之探討，國立政治大學法律學系研究所學士後法學組碩士論文，2006年3月。
(二)、書籍
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2、王志誠，信託法，五南圖書出版股份有限公司，二版一刷，2006年3月。
3、王澤鑑，債法原理（一）基本理論債之發生，三民書局，四版，2001年3月。
4、杜辰生，建築師工程師之專業責任及其保險，財團法人保險事業發展中心出版，1994年2月。
5、林群弼，保險法論，三民書局股份有限公司，增訂二版，2005年11月。
6、林鐘雄，貨幣銀行學，自版。六版二刷，1993年6月。
7、姜忠鑫主編，責任保險研究通訊文集，財團法人中華民國責任保險研究基金會編印，初版，1996年5月。
8、袁宗蔚，保險學，增訂三十二版，三民書局股份有限公司，1993年10月
9、張首席，金融市場常識與職業道德，高點文化事業有限公司，初版，2006 年9月。
10、梁榮輝主編，金融機構管理，吉遠出版社，2005年9月。
11、郭土木，金融管理法規（上），三民書局股份有限公司，初版一刷，2006年7月。
12、陳彩稚，財產與責任保險，智勝文化事業有限公司出版，2006年9月
13、曾世雄，損害賠償法原理，學林文化事業有限公司，二版三刷，2002年10月。
14、曾隆興，詳解損害賠償法，三民書局股份有限公司，初版一刷，2003年1月。
15、黃立，民法債編總論，元照出版有限公司，二版3刷，2002年9月。
16、楊雅惠，貨幣銀行學，三民書局股份有限公司，初版，1998年2月。
17、楊誠對，意外保險－理論與實務，三民書局股份有限公司，修訂六版，2001年9月。
18、廖述源，財產保險費率釐訂理論與實際之研究，豪峰出版社，1990年5月。
19、廖述源等譯，保險學原理（上冊），財團法人保險事業發展中心出版，1992年11月。
20、趙秀文、楊智傑譯，英美侵權法，五南圖書出版股份有限公司，初版一刷，2006年9月。
21、潘維大，民法與商事法概論Ｉ，東大圖書股份有限公司，初版一刷，2001年8月。
22、鄭正忠，銀行法，書泉出版社，六版一刷，2004年6月。
23、鄭鎮樑，保險學原理，五南圖書出版股份有限公司，三版一刷，2005年10月。
24、蘇林、林茂陽，認識銀行：金融行銷與銀行實務，三民書局，初版，2004年9月。
25、中華民國產物保險商業同業公會，意外險手冊(2002)。
(三)、期刊
1、王志誠，信託：私法體系之水上浮油？（上），臺灣本土法學雜誌，46期，2003年5月。
2、王澤鑑，損害賠償法的體系、請求權基礎、歸責原則及發展趨勢，月旦法學雜誌，119期，2005年4月。
3、李福隆，論證券投資信託事業之忠實義務與利益衝突，月旦法學雜誌，2002年10月。
4、林仁光，論證券業對客戶資訊揭露之規範－以風險預告與客戶投資適合性之判斷法則為核心，月旦法學雜誌，126期，2005年11月。
5、陳文智，論會計師之注意義務－專業之注意義務，月旦法學雜誌，127期，2005年12月。
6、杜怡靜，金融業者於金融商品販賣時之說明義務－以日本金融商品販賣法為例，月旦法學雜誌，126期，2005年11月。
7、謝哲勝，忠實關係與忠實義務，月旦法學雜誌，70期，2000年11月。
(四)、網站
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2、行政院金融監督管理委員會銀行局，金融市場，2004/12/3 http://www.banking.gov.tw/ct.asp?xItem=31481&CtNode=1377。
3、行政院金融監督管理委員會銀行局，關於衍生性金融商品，2004/12/13 http://www.banking.gov.tw/ct.asp?xItem=32492&CtNode=1488。
4、行政院金融監督管理委員會銀行局，關於消費者保護， 2006/06/15 http://www.banking.gov.tw/ct.asp?xItem=57704&CtNode=1496。
5、李盈穎，駭客帝國，商業周刊第930期http://www.businessweekly.com.tw/fineprint.php?id=21052&mid=0000000001。
6、富邦處理錯帳始末 驚魂23小時 果斷穩陣腳http://www.fm937.com.tw/937news/go.asp?id=17382，。
7、經濟部商業司，許可業務彙整一覽表http://www.moea.gov.tw/~meco/doc/ndoc/s3_p08.htm。
8、普華商務法律事務所，里程碑案件http://www.puhua.com.tw/main.php?Page=SA4&KeyID=200509110075。
9、保險事業發中心，商品資料庫，2006/10 www.tii.org.tw/fcontent/database/insurance/detaiIList.asp?productld=131242118099010000 
10、邱金蘭、李淑慧，金融業銷售金融商品將增訂告知責任，聯合報B3版，台北報導，2006年9月7日。
11、李淑慧，金融商品糾紛改銀行負責舉證，推介若未主動告知風險須賠償客戶損失，經濟日報A4版，台北報導，2006年12月23日。
二、外文部份
(一)、書籍
1、Dorfman, M. S., Risk Management and Insurance , Prentice-Hall, Inc., 1998.
2、Greene, M. R. et al, Risk & Insurance, South-Western Publishing Co., 1992.
3、Hall, C. E. , Property and Pecuniary Insurance, Chartered Insurance Institute, 1995.
4、Huebner. S.S. et al., Property and Liability Insurance, Pearson Education, Inc., 1996.
5、Jackson & Powell，Professional Liability，Sweet & Maxwell，2007.
6、Jess, D.C., The Insurance of Commercial Risks – Law and Practice, Butterworth & Co., 1986.
7、Kulp, C.A. & Hall, J.W., Casualty Insurance, Ronald Press Company, 1968.
8、Pritchett, S. T. et al, Risk Management and Insurance, West Publishing Co., 1996.
9、Rejda, G. E. , Principles of Risk Management and Insurance , Addison-Wesley Longman, Inc., 2001
10、Rodada, W. H. et al.，Commercial Liability Risk Management and Insurance Volume I，Chartered Property Casualty Underwriter Insurance Institute of America, 1988.
11、Ross Cranston，Banks, Liability and Risk，Lloyd’s of London Press Ltd，1995.
12、Roy Hodgin, LL.M.，Professional Liability : Law and Insurance，Lloyd’s of London Press Ltd ，1999.

(二)、網站
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2、NUTS & Bolts，Bankers’ Professional Liability，2005. http://www.insurancejournal.com/magazines/west/2005/12/19/newmarkets/
3、Richard D. Cudahy, Susan P. Graber and Raymond C. Fisher，PMI Mortgage Ins Co V American International 2005/01/14，http://www.ca9.uscourts.gov/ca9/newopinions.nsf/04BD340382A7132288256F89005DDCC55/$file/0315728.pdf?openelement
4、National Union Fire Insurance Company of Pittsburgh, Pa. (National Union), a member company of American International Group, Inc. (AIG)，Financial Institution Professional Liability Insurance Policy(Broad Form)，1997. http://www.aignationalunion.com/nationalunion/public/natfiledownload/0,2138,1957,00.pdf
5、QBE Corporate, Australia，Financial Institutions Civil Liability Professional Indemnity Policy，2004/10.　http://www.qbe.com/australia/prolib/index.html