在歐盟資金自由流通的原則下，各會員國的金融市場已緊密的連結一起，當一個會員國發生的銀行危機也會無國界的蔓延，因此穩定歐盟的金融市場是在銀行自由化後重要的課題。

存款是銀行營運的根本，存款保證在保護存款戶時也穩定了銀行在金融體系的運作。建立一個存款保證制度對歐盟金融市場而言，不僅是促進銀行自由化的助力、配套措施、亦是歐盟銀行監理的重要要素。不過存款保證與一個會員國的歷史文化、金融法制、經濟發展等相關，因此歐盟調合會員國的存款保證是一個艱鉅的任務。

本論文探討歐盟存款保證的制度，闡釋存款保證對維持歐盟金融市場穩定的重要性、分析歐盟存款保證的制度、以及目前歐盟調合存款保證的情形，並以英國為例探討英國的存款保證制度，英國自1986年金融改革後金融市場已更加活絡的發展，但是卻在2008年受到全球金融危機的重創，英國的金融服務賠付機制為了回復英國金融市場的信心，已改革多項存款保證的規定，包括提高保證額度、縮短賠付的時間、以及強化社會大眾的認知。

Under the frame of the free movement of capital in the European Union (EU), the European financial market has been step by step established and the financial market among member states has closely integrated. A banking crisis in a member state can be widespread and has impact on other member states. Hence, stabilizing the financial market has become an important issue for the EU.

Deposit is the basis of the banking business. The deposit guarantee system not only protects depositors, but also stabilizes banking business in the financial system. Therefore, establishing the deposit guarantee system on the EU’s financial market has contributes to the banking liberalization. It is also an important element for the EU’s banking supervision. The deposit guarantee closely depends on the historical background, financial legal system and economic development among member states. Therefore, harmonizing member state’s deposit guarantee system is a challenge for the EU. 

This thesis works on the current harmonization of the EU’s deposit guarantee system, and taking UK as an example, describes the transformation of the EU’s deposit guarantee system. UK has reformed its financial market since 1986. The global financial crisis in 2008 has impacted on the UK’s financial market. The Financial Service Compensation Scheme in UK has rebuilt the depositor’s confidence, and reformed the financial market. This thesis finally focuses on the measures of reform in UK, such as higher coverage, short pay-out time and public understanding.

第一章　緒論	1
第一節　研究動機與目的	1
第二節　研究方法	2
第三節　文獻評論	3
第四節　研究範圍與限制	6
第五節　研究架構	9
第二章　歐盟銀行的自由化	11
第一節　歐盟銀行自由化的背景	11
一、歐盟銀行的特色	11
二、銀行自由化對歐盟金融市場整合的重要	13
第二節  歐盟銀行自由化的發展	14
一、歐盟金融市場的整合進程	15
（一）　第一階段：會員國金融法規障礙的廢除	15
（二）　第二階段：歐盟金融業法制化的發展	16
（三）　第三階段：歐盟金融業監督架構的整合	17
二、歐盟銀行自由化的達成	19
（一）　資金的自由流通	19
（二）　營業所的設立自由	20
（三）　勞務的自由流通	21
（四）　相關的包裹法案	22
（五）　決策程序的加速	23
（六）　歐洲銀行監督機關的建立	24
第三節　銀行自由化對歐盟金融市場的影響	24
第三章　歐盟的存款保證	29
第一節　存款保證的目的	29
一、　存款保證穩定銀行體系的作用	29
二、　存款保證的國際原則	31
第二節  存款保證對歐盟金融市場的意義	33
一、歐盟銀行自由化的助力與配套措施	33
二、歐盟銀行監理必要的要素	34
第三節　歐盟存款保證的法制之發展	36
一、歐盟1987年的第63號建議	36
二、歐盟1994年的第19號指令	37
（一）  來源國監理原則	37
（二）  存款保證的定義與主要內容	38
（三）  強制規定銀行加入存款保證機制的性質	38
（四）  允許等同存款保證機制的替代機制	39
三、歐盟2006年第729號函示	42
四、歐盟2009年的第14號指令	43
第四節　歐盟存款保證法制之探討	45
一、歐盟設置存款保證的立法理由	46
（一）　存款保證的道德風險	46
（二）　歐盟的存款保證制度	47
（三）　歐盟存款保證的職權	48
二、歐盟存款保證指令最低標準的調合	50
（一）　保證額度	51
1. 不同的保證額度引起會員國的競爭現象	51
2. 不同的保證額度對歐盟總體經濟負面的影響	53
3. 實行差額保證協議的疑義	53
（二）　存款保證的項目	54
（三）　賠付時間	57
（四）　社會大眾的認知	58
三、歐盟存款保證指令不完備的規定	59
（一）　存款保證機制的籌資制度	59
（二）　存款保證機制的籌資方式	61
（三）　存款保證機制資金不足的解決方法	63
第五節  小結	64
第四章　會員國存款保證的施行-以英國為例	67
第一節  英國金融市場的概況	67
一、英國金融市場的特性	67
二、英國金融市場的監理	69
第二節  英國的金融服務賠付機制概述	72
第三節  英國金融服務賠付機制的主要改革	73
一、保證額度	74
二、金融服務賠付機制的籌資制度	75
三、加強社會大眾的認知	76
四、加強及簡化賠付程序	77
第五章　結論	79
參考文獻	83

圖次
＜圖 1-1＞　研究架構圖	9
＜圖 3- 1＞ 歐盟會員國的存款保證額度在2008年9月至2010年1月的變化	52
＜圖 3- 2＞ 歐盟會員國存款保證機制的籌資方式	61
＜圖 3- 3＞ 歐盟存款保證法規最低標準的調合	66

表次
＜表格2- 1＞　歐盟各會員國在2009年的銀行資產比例	27
＜表格3- 1＞　歐盟各會員國的存款保證機制	40
＜表格3- 2＞　1994年第19號指令的附錄一歐盟各會員國存款保證的排除項目52

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