投資型保險商品在國外推出以來，糾紛事件頻傳。因此，透過對各國投資型保險糾紛及國內保險糾紛與投資糾紛之研究，針對要保人、保險人及行銷人員提出建議，期能防範糾紛之產生。
總之，唯有在透明、公平、合理的制度下讓消費者了解自己的風險所在；保險人秉持善良管理人應盡之責確實做到資訊公開，費用透明；主管機關督導交易市場的合法制度的維持；更重要的是行銷人員能恪守職業道德與規範，確實做到了解客戶之所需、提供客戶之所要、清楚告知風險之所在，而非一昧吹噓與誤導報酬率，造成因誤解而簽約，因了解而解約，甚而發生各種糾紛與爭訟，都將造成保險事業的傷害，引起社會的損失。

This thesis studied the sales experience in the investment-linked insurance products in America、U.K、Japan and China. It also introduced the insurance dispute and investment quarrel, which happened in Taiwan. And I bring up some suggestion to the applicant, insurer, and insurance agent. I hope to reduce the dispute in investment-oriented insurance products for future。
By the way, everything is transparent, equitable, and reasonable. The applicants quite understand what risk they will have is. The insurer grasps the duty of a good and honest management has to achieve to open the true information. The supervisors maintain the business transaction in a legitimate market. But the most important thing is that the insurance agents have to promise to obey the professional ethics and norm, indeed to know what is the customers need, which they want, informing those customers the risk clearly, and do not puff up the rewards rate. Otherwise, it will cause many disputes and lawsuit to hurt insurance industry and increase the cost of society.

第一章 緒論	1
第一節 研究背景與動機	1
第二節 研究目的	3
第三節 研究範圍及限制	4
第四節 研究流程	5
第二章 理論基礎與文獻探討	7
第一節 投資型保險之介紹及特色	7
第二節 各國發展投資型保險之歷史及爭議	15
第三節 台灣投資型保險之現況	33
第四節 相關文獻回顧	45
第三章 研究設計暨實證分析	52
第一節 研究架構	52
第二節 研究方法	54
第三節 問卷設計	56
第四節 資料分析	57
第四章 實證結果分析	67
第一節 實證結果交叉分析	67
第二節 評估分析	79
第五章 結論與建議	85
第一節 研究結論	85
第二節 相關建議	89
第三節 後續研究建議	91
表 目 錄
表1- 1 中央銀行調整重貼現率一覽表..................................................... 2
表1- 2 投資型保險保費收入及成長率..................................................... 2
表2- 1 變額壽險與傳統終身壽險的比較................................................. 9
表2- 2 投資型保單之比較表................................................................... 13
表2- 3 各國投資型保險產生年代........................................................... 16
表2- 4 日本法定利率變化表................................................................... 26
表2- 5 大陸中國人民銀行1996 年至1999 年七次降息表................... 29
表2- 6 人壽保險保險密度、滲透度、投保率及普及率彙整表........... 34
表2- 7 個人投資型保險商品保費收入百分比占率............................... 36
表2- 8 傳統型保險與投資型保險保費收入比較................................... 38
表2- 9 台灣現行販售之投資型保單（截至2005 年10 月止）........... 39
表2- 10 各壽險公司投資型保單張數（截至2005 年10 月止）......... 42
表2- 11 相關日期表................................................................................. 44
表2- 12 相關文獻整理表......................................................................... 50
表3- 1 問卷份數彙整表........................................................................... 57
表3- 2 人口統計變數次數分配彙總表................................................... 59
表3- 3 對投資型商品次數分配彙整表................................................... 61
表3- 4 對投資型保單之糾紛次數彙整表............................................... 63
表3- 5 教育訓練與證照之次數分配彙整表........................................... 66
表4- 1 工作部門別與其認知消費者自負盈虧之觀念交叉列聯表....... 67
表4- 2 工作部門別與認知消費者購買投資型保單時是否充分了解商品
特性及風險之交叉列聯表........................................................... 68
表4- 3 工作部門別與其認知糾紛原因之交叉列聯表........................... 69
表4- 4 工作部門別與其認知誰需教育訓練之交叉列聯表................... 70
表4- 5 工作部門別與其認知業務員教育訓練之交叉列聯表............... 71
表4- 6 工作部門別與其認知業務員應加強之教育訓練項目之交叉列聯
III
表.................................................................................................... 72
表4- 7 工作部門別與其認知理賠核保人員應加強之教育訓練項目之交
叉列聯表........................................................................................ 73
表4- 8 職級與其認知理賠及核保人員是否應加入投資型商品證照考試
之交叉列聯表................................................................................ 74
表4- 9 教育程度與其認知投資型保單在未來壽險市場是否有很大空間
之交叉列聯表................................................................................ 75
表4- 10 職級與其認知銀行或證券通路所販售之投資型保單是否易引
發糾紛之交叉列聯表.................................................................... 76
表4- 11 保險業年資與其認知投資型商品業務考試之內容何者落實能
減少糾紛產生之交叉列聯表....................................................... 77
表4- 12 教育程度與其認知投資型商品業務員應加強何種教育訓練以減
少日後糾紛產生之交叉列聯表................................................... 78
表4- 13 卡方檢定彙整表......................................................................... 79

圖 目 錄
圖1- 1 中央銀行調整重貼現率走勢圖..................................................... 2
圖1- 2 研究流程圖..................................................................................... 6
圖2- 1 萬能壽險A 型圖解...................................................................... 11
圖2- 2 萬能壽險B 型圖解....................................................................... 11
圖2- 3 美國投資型保單之發展歷程....................................................... 17
圖2- 4 日本壽險發展歷程....................................................................... 24
圖2- 5 日本法定利率歷年趨勢圖........................................................... 26
圖2- 6 壽險業各險種市場占有率2003 年............................................. 37
圖2- 7 壽險業各險種市場占有率2004 年............................................. 37

一.中文部分
1.王超馨，『海峽兩岸投資型保險商品之比較研究』，民國九十一年，國立政治大學風險管理與保險學
2.王超馨著，英國退休金不當銷售弊案之省思，壽險季刊第一二二輯
3.王康旻譯述，新變額保險入門，日本保險每日新聞社編，財團法人保險事業發展中心，中華民國七十九年七月
4.江瑞雄，『壽險業經營投資型保險之研究』，民國九十一年，淡江大學保險學系保險經營碩士論文
5.何萍實譯，美國的變額年金及歐洲諸國的變額年金，壽險季刊第三十二輯及第三十三輯，民國六十八年六月及九月
6.張斐然著，投資型保單入門，早安財經文化，2003年
7.陳志豪，『理財專員銷售投資型壽險商品認知之研究--以外商銀行為例』，民國九十二年，逢甲大學保險所碩士論文
8.陳家明譯，變額保險，財團法人保險事業發展中心，中華民國八十九年三月
9.陳潓涓，『變額萬能壽險之比較分析~美國與台灣~』，民國九十一年七月，逢甲大學保險學系碩士論文
10.陳郁玲，『人壽險產業中壽險、儲蓄險、投資型壽險和年金險四種壽險的探討和分析-----以三商美邦人壽公司為例』，民國九十二年六月，義守大學資訊工程研究所（管理組）碩士論文
11.陳淑瑋，『人壽保險公司業務員銷售投資型保險商品相關問題之研究』，民國九十三年一月，逢甲大學保險學系碩士論文
12.陳聖儀，『台灣壽險公司經營投資型保險之研究』，民國九十二年，國立政治大學經營管理碩士論文
13.麥瑋玲，『投資型保險商品經營策略之研究』，民國九十年，國立政治大學風險管理與保險學系碩士論文
14.廖淑惠撰，日本變額保險訴訟頻傳，保險資訊135期，P25~P33
15.廖泗滄著，變額壽險，壽險季刊68輯，民國七十七年九月台北市人壽保險商業同業公會業務發展委員會
16.黃惠貞，『投資型保險糾紛之研究』，民國九十二年，淡江大學，保險系保險經營碩士論文
17.投資型保險商品業務員訓練教材，財團法人保險事業發展中心，民國九十年七月
18. 鍾瀛民，變額壽險之研究，政治大學保險研究所碩士論文，民國八十一年六月
二.外文部分
1.Alexander A Bove Jr, Combining a private annuity with a variable universal life policy, Estate Planning, New York, Dec. 2002
2.Allen, Melone, Rosenbloom, Van Derhei, Pension Planning-Pension, profit- Sharing, and Other Deferred Compensation Plans Eighth Edition 1998
3.Jeffery R Kosnett, The variable life inspection, May 2000, Advisor Today.
4.George E. Rejda， 2OO1 Principles of risk management and insurance,Addison Wesley Longman, Inc.
5.LIMRA’s Individual Life Insurance Sales Summary Report (Fourth Quarter 2002 Thomas C. Bilello, Regulation of variable product comparisons, Journal of financial service professionals, Jan. 2000.

三.網站
1.財團法人保險事業發展中心http://www.iiroc.org.tw/
2.中華民國人壽保險管理學會http://www.limi.org.tw/
3.台新金融控股網站http://www.taishinholdings.com.tw/
4.行政院金融監督管理委員會http://www.fscey.gov.tw/
5.雙元保險經紀人http://www.dualf.com.tw/