淡江大學覺生紀念圖書館 (TKU Library)
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系統識別號 U0002-1607201312335600
中文論文名稱 外資銀行在中國經營績效分析-兼論台資銀行在中國的發展
英文論文名稱 A Study of Operating Performance for Foreign Banks and the Development of Domestic Bank in Mainland China
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 財務金融學系碩士在職專班
系所名稱(英) Department of Banking and Finance
學年度 101
學期 2
出版年 102
研究生中文姓名 黃逸民
研究生英文姓名 Yi-Min Huang
學號 700530172
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2013-06-22
論文頁數 93頁
口試委員 指導教授-李沃牆
共同指導教授-林景春
委員-周恆志
委員-林建甫
委員-李沃牆
中文關鍵字 外資銀行  台資銀行  銀行經營績效  CAMELS  SWOT 
英文關鍵字 Foreign bank  Domestic Bank in Mainland China  Operating performance  CAMELS  SWOT 
學科別分類
中文摘要 本研究以在中國經營銀行業務之外資銀行與台資銀行為研究對象,以其在中國市場之財報資料,運用CAMELS指標選取財務變數,分別進行財務報表分析,用以明瞭其經營績效,再以SWOT矩陣分別探討其在中國之經營策略,最後以損益表資料對台資銀行進行經營績效實證分析。因資料取得之限制,故以外資銀行為主,研究對象為2008年至2011年的14間外資銀行,而台資銀行則以2013年4月為止至中國設立分行之10間台資銀行為研究對象。綜合本文的結論如下:
一、外資銀行規模不如中國本國銀行業,且獲利能力仍有些差距。
二、外資銀行在中國的獲利重心在於放款業務。
三、外資銀行的發展重心應以企業金融和私人銀行業務為主,創造差異化市場。
四、外資銀行應發揮其優異之風險控管能力,因應市場之經營風險。
五、台資銀行獲利來源以放款業務為主。
六、台資銀行授信上應重視內需導向的台商。
七、台資銀行經營績效實證分析發現,獲利主要受營業收入和營業支出影響。
雖然中國銀行業受惠於目前的高利差環境,使得外資銀行和台資銀行都想積極進入中國市場以賺取高額獲利,但中國金融市場看似商機龐大,但其中隱含之經營風險實不可輕忽,在注重獲利性的同時,如何控制風險,對於銀行業而言,是不容小覷的課題,尤其是面臨不熟悉之經營環境所應抱持的態度,以及如何在中國成功布局,順利推動業務,包括進入模式,區域選擇以及業務推展方向等策略的問題,都值得銀行業者再三的深思與規劃。
英文摘要 This research aims to expound in depth the operating performance of the foreign banks and the domestic banks in Mainland China, which uses the CAMELS ratings system with financial variables to analyze their financial statement separately, and supported by the SWOT matrix to explore the business strategy in China. Finally, it analyzes the operating performance of the domestic banks with the income statements. This study, with the limited resources, therefore mainly focuses on the foreign banks in China. The subject matter of the profound paper involves 14 foreign banks during 2008 to 2011 and 10 domestic banks before April, 2013 in China. With the field study can be concluded as below:
1.The foreign banks’ asset scale is not as grand as the banks of China, and the earning-profitability is just the moderate compared with the latter.
2.Foreign banks fetch the core profit from the direct term loan.
3.Foreign banks should focus their developing business on corporate banking as well as private banking business to create differential marketing and customer segmentation strategy.
4.Foreign banks may keep and develop their heart of capability and superb experience on the risk management for covering the business risk.
5.Domestic banks will play their term loan business as a main profit source.
6.Domestic banks, to a credit degree, should be staunch supporters of import-oriented enterprises of Taiwan.
7.Empirical analysis of operating performance of domestic banks, find that the profit is influenced by the operating revenue along with operating expenses.
While banks of China acquire great benefit from the high interest rate stimulating both foreign banks along with domestic banks with incentives to enter China’s market, it conceals the management risk that cannot be ignored. In the same terms, how to control the business risk with healthy profit, especially assuming positive attitude toward unfamiliar enterprise-manageable environment inclusive of business enter mode, geographical choice decision and business promotion in China, has become a critical issue of the banks.
論文目次 目 次
目 次 IV
表 次 VI
圖 次 VIII

第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 7
第三節 研究範圍與限制 8
第四節 研究架構與流程 10
第二章 文獻探討 12
第一節 外資銀行或台資銀行在中國經營發展相關文獻 12
第二節 銀行經營績效的相關文獻 17
第三章 外資與台資銀行發展概況與研究方法 23
第一節 中國金融環境概況 23
第二節 外資銀行在中國發展概況 26
第三節 台資銀行在中國發展概況 31
第四節 研究方法 37
第四章 實證資料分析 45
第一節 外資銀行分析 47
第二節 台資銀行分析 68
第三節 台資銀行經營效益實證分析 85
第五章 結論與建議 86
第一節 結論 86
第二節 建議 90
參考文獻 91

表 次
表1 外資銀行或台資銀行在中國經營發展相關文獻 16
表2 銀行經營績效的相關文獻 21
表3 中國居民收入與支出金額 24
表4 中國銀行業對外開放發展的三個階段 27
表5 外資銀行業在中國分支機構現況表 29
表6 外資銀行業在中國營業機構數與總資產現況表 30
表7 台灣銀行業對中國的開放發展四階段 34
表8 台資銀行在中國分支機構現況表 36
表9 財務變數的定義與說明 42
表10 SWOT矩陣 44
表11 樣本外資銀行ROA 52
表12 樣本外資銀行ROE 52
表13 樣本外資銀行資產淨值比 53
表14 樣本外資銀行稅前純益率 53
表15 樣本外資銀行營業利益率 54
表16 樣本外資銀行淨利息收益率 54
表17 樣本外資銀行淨手續費及佣金收益率 55
表18 樣本外資銀行淨匯兌收益率 55
表19 樣本外資銀行成本收入比 56
表20 外資銀行SWOT矩陣 67
表21 台資銀行ROE 72
表22 台資銀行稅前純益率 73
表23 台資銀行淨利息收益率 74
表24 台資銀行淨手續費及佣金收益率 75
表25 台資銀行成本收入比 76
表26 台資銀行SWOT矩陣 84
表27 台資銀行稅前盈餘迴歸分析 85

圖 次
圖1 研究架構圖 11
圖2 2011年底中國各地區金融機構本外幣各項存款餘額 23
圖3 2011年底中國各地區金融機構本外幣各項放款餘額 25
圖4 樣本外資銀行ROA 57
圖5 樣本外資銀行ROE 57
圖6 樣本外資銀行資產淨值比 58
圖7 樣本外資銀行稅前純益率 58
圖8 樣本外資銀行營業利益率 59
圖9 樣本外資銀行淨利息收益率 59
圖10 樣本外資銀行淨手續費及佣金收益率 60
圖11 樣本外資銀行淨匯兌收益率 60
圖12 樣本外資銀行成本收入比 61
圖13 台資銀行ROE 77
圖14 台資銀行稅前純益率 77
圖15 台資銀行淨利息收益率 78
圖16 台資銀行淨手續費及佣金收益率 78
圖17 台資銀行成本收入比 79
參考文獻 參考文獻
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