淡江大學覺生紀念圖書館 (TKU Library)
進階搜尋


下載電子全文限經由淡江IP使用) 
系統識別號 U0002-1607200617513600
中文論文名稱 新巴塞爾資本協定對本國銀行業作業風險之影響研究-以C銀行為例
英文論文名稱 The Impact of The New Basel Capital Accord On Operational Risk for Local Bank-A Case Study of C bank
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 企業管理學系碩士在職專班
系所名稱(英) Department of Business Administration
學年度 94
學期 2
出版年 95
研究生中文姓名 杜信光
研究生英文姓名 Shinn-Guang Duh
學號 792450461
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2006-06-21
論文頁數 91頁
口試委員 指導教授-李雅婷
委員-陳正綱
委員-路祥琛
委員-李雅婷
中文關鍵字 作業風險  新巴塞爾資本協定 
英文關鍵字 Operational Risk  New Basel Capital Accord 
學科別分類 學科別社會科學管理學
中文摘要 隨著金融交易的全球化趨勢,銀行業之作業風險已由單純人為疏失,演化為複雜的網路犯罪或跨國性的集團詐騙,其作業風險之損失金額亦伴隨著科技的進步不斷擴大。為此,無論基於銀行管理作業風險或主管機關規範資本適足性之目的,銀行皆有必要進一步革新目前作業風險管理實務,建立更系統化之作業風險衡量、控制與評估分析之機制。
本論文在探討新巴塞爾資本協定對本國銀行業作業風險之影響研究,本研究嘗試以個案研究法,選取具規模且擁有百年歷史之金融機構為代表性銀行,並以該銀行作業風險管理為標的,進行半結構性深度訪談,期能為本國銀行業在2006年年底實施作業風險管理提供參考與因應,以規避因內部作業、人員及系統之不當或失誤,或因外部事件所造成的損失。
本研究對於新巴塞爾資本協定之作業風險的影響提出以下幾點建言:
1.作業風險管理應與銀行內部控制及稽核制度實施辦法相輔相成。
2.培養作業風險管理專業人才。
3.作業風險損失資料庫應即早建立。
英文摘要 With the globalization trend of the financial transaction, the operational risk of the banking has been already by the simple artificial careless mistakes, turn into the complicated network crime, or swindle in the international group, the progress that the amount of money of loss of its operational risk is also following science and technology is expanding constantly. For this reason, the purpose of the right foot that standardize the capital no matter on the basis of the operational risk of bank management or the competent authority, it is necessary for the bank to improve the risk management practice of the operational at present further, set up more systematized operational risk and measure, control and assess the mechanism analyzed.
Probe into new impact on local bank operational risk of capital accord of basel to study in this thesis, research this try with case research law, is it have scale and the financial institution with history of one hundred length of service is the representative ness bank to choose, go on semi structured interviewing , propose structure of studying- regard operational risk management as the target, carrying on the positive research, one can offer reference for the thing that the national banking will implement operational risk management at the end of the year of 2006 with answer, in order to evade because inside operational, the improper or faults of personnel and system, or because external incident losses caused.
The impact of the operational risk to new basel capital accord of this research proposes the following three points to suggest:
1. Operational risk management should be with control and audit the implementing method of the system to complement each other inside the bank.
2. Train operational risk management qualified personnel.
3. The risk of operational loses the database and should be set up early promptly.
論文目次 目錄
第一章 緒論……………………………………………………………………… 1
第一節 研究背景與動機………………………………………………………1
第二節 研究目的………………………………………………………………2
第三節 論文架構………………………………………………………………3
第二章 文獻回顧 …………………………………………………………………5
第一節 新巴塞爾資本協定……………………………………………………5
第二節 金融業經營風險之探討 ……………………………………………24
第三節 新巴塞爾資本協定對金融業作業風險之影響 ……………………31
第三章 研究方法…………………………………………………………………45
第一節 個案研究法 …………………………………………………………45
第二節 資料收集與分析 ……………………………………………………48
第三節 訪談問卷設計 ………………………………………………………51
第四節 訪談對象 ……………………………………………………………53
第四章 個案銀行作業風險訪談分析……………………………………………55
第一節 我國目前實施新協定作業風險規範之現況 ………………………55
第二節 個案銀行訪談內容 …………………………………………………58
第三節 個案銀行訪談內容彙總 ……………………………………………70
第五章 結論與建議………………………………………………………………73
第一節 結論 …………………………………………………………………73
第二節 研究貢獻 ……………………………………………………………76
第三節 建議 …………………………………………………………………79
第四節 研究限制與未來研究方向 …………………………………………82
參考文獻 …………………………………………………………………………83
中文文獻 ……………………………………………………………………83
英文文獻 ……………………………………………………………………86
附錄一 新巴塞爾資本協定對本國銀行業作業風險之影響研究-以C銀行為例
訪談問卷…………………………………………………………………88

















表目錄
表 2-1 新巴塞爾資本協定之基本架構 …………………………………………8
表 2-2 標準法之信用風險權數 ………………………………………………10
表 2-3 營業毛利之計算說明 ……………………………………………………14
表 2-4 標準法下各業務別之定義 ……………………………………………17
表 2-5 標準法下銀行之業務別及其風險係數 …………………………………18
表 2-6 作業風險損失事件型態分類 ……………………………………………21
表 2-7 作業風險損失類別表 ……………………………………………………31
表 2-8 本國學者研究新資本協定對本國銀行業作業風險之影響相關報告 …41
表 3-1 定性與定量研究 ………………………………………………………45
表 3-2 研究策略問題類型 ……………………………………………………46
表 3-3 個案研究類型 ……………………………………………………………47
表 3-4 資料收集三原則 …………………………………………………………48
表 3-5 深度訪談問卷設計 ………………………………………………………52
表 4-1 作業風險管理第一次同業座談會 ………………………………………56
表 4-2 個案銀行訪談內容彙總 …………………………………………………70







圖目錄
圖 1-1 論文架構…………………………………………………………………3
圖 2-1 摩根大通銀行風險管理組織設計 ……………………………………29
圖 2-2 作業風險發展五個階段 ………………………………………………34
圖 2-3 作業風險管理架構 ……………………………………………………35
圖 2-4 風險控制的貢獻和資本管理 …………………………………………36
圖 3-1 作業風險管理之研究架構 ……………………………………………51
圖 4-1 C銀行風險管理組織架構圖 …………………………………………58









參考文獻 中文文獻
1.朱美珍,2002,「民生主義社會政策與軍人家庭關係之研究--已婚軍官角色衝突及其生生活滿意之分析」,國立政治大學中山人文社會科學研究所未出版博士論文。
2.行政院金融監督管理委員會,2005, http://www.banking.gov.tw/lp.asp?ctNode
=1448&CtUnit=198&BaseDSD=5。
3.行政院金融監督管理委員會,2005,http://www.banking.gov.tw/ct.asp?xItem
=783878&ctNode=1448&mp=9
4.李儀坤,2004,BaselⅡ與國內金融業因應之道,信用資訊月刊,http:// www.jcic.org.tw/credit_index.htm。
5.沈大白、黃追,2004,簡介COSO之企業風險管理(草案)及BIS之作業風險管理暨監督準則,管理會計第67期,頁41-62。
6.李增昌,2005,新巴塞爾資本協定對銀行作業風險規範之研究,國立中山大學高階經營碩士學程碩士在職專班未出版碩士論文。
7.林志剛,2003,因應新巴塞爾資本協定及承擔信用風險所需最低資本之研究-以某一商業銀行為例,國立中山大學財務管理學系研究所未出版碩士論文。
8.尚榮安,2001譯,Robert K.Yin著,「個案研究法」,弘智文化,台北。
9.林維義,1997,「從擠兌事件談金融風險管理」,存款保險資訊季刊,第11卷第2期,pp.1-23。
10.林劭杰,2003,風險值(VaR)在金融風險管理的角色,台灣金融財務季刊,第四輯第一期,頁39-54。
11.林朝陽,2004,風險值(VaR)方法應用在作業風險之研究,東吳大學國際貿易學系研究所未出版碩士論文。
12.信用資訊,2002,新版巴塞爾協定制定歷程,http://www.jcic.org.tw/。
13.信用資訊,2003,新版巴塞爾資本協定作業風險監理健全實務,http://www.jcic.org.tw/。
14.常英傑,2005,新巴塞爾資本協定作業風險進階衡量法-記分卡法之研究,開南管理學院企業管理研究所未出版碩士論文。
15.許士軍,1996,定性研究在管理學上的重要性,中原學報,第24卷第2期,pp.1-3。
16.郭秋榮,2003,巴塞爾銀行監理委員會資本適足率之規範及其新制之影響,經濟研究第三期,頁47-64。
17.陳木在、陳錦村,2000,銀行風險概述,台灣金融財務季刊,第一輯第十四期,頁59-73。
18.陳韋樺,2002,金融機構之作業風險衡量與管理,中國文化大學會計研究所未出版碩士論文。
19.陳向明,2002,社會科學質的研究,五南圖書,台北市。
20.陳寶清,2004,新巴賽爾資本協定對本國銀行授信業務之影響研究以-T銀行為例,長榮大學經營管理研究所,未出版碩士論文。
21.許黎鈴,2003,「策略創新之互動演化觀點-以台灣花旗銀行為例」,國立清華大學高階經營管理碩士班未出版碩士論文。
22.曾令寧、黃仁德,2004,風險基準資本指南-新巴塞爾資本協定,台灣金融研訓院,台北市。
23.黃憲章,2002,新版巴塞爾資本協定對我國金融業營運風險管理之衝擊,元智大學管理研究所未出版碩士論文。
24.張修齊(2003),從新巴塞爾資本協定看作業風險管理,台灣金融財務季刊,第四輯第一期,55-77。
25.張修齊(2003),新巴塞爾資本協定作業風險工作小組第一階段研究成果分享(一),台灣金融研訓院,http://www.boma.gov.tw/ct.asp?xItem
=30799&ctNode=1449&mp=9。
26.廖依信,2004,作業風險管理與內部控制之關係—以G10二十家金融機構為例,輔仁大學金融研究所未出版碩士論文。
27.鄭麗雯,2005,新巴賽爾資本協定執行作業風險管理-以某一外商銀行為例,元智大學會計學系研究所未出版碩士論文。
28.潘雅慧,2004,新巴塞爾資本協定與我國因應之道,中央銀行季刊第二十六卷第二期,頁31-47。
29.潘雅慧,2004,美、英及我國實施新巴塞爾資本協定現況暨亞洲國家實施調查,信用資訊月刊,http://www.jcic.org.tw/040501.doc。
30.簡明仁,2005,中小企業授信風險管理-Basel Ⅱ方法之實務運用,國立台北大學國際財務金融碩士在職專班未出版碩士論文。


















英文文獻
1.Dane, F. C. 1990. Research method. California:Brooks/Cole.
2.Glaster,B, & Strauss,A 1967,The discovert of grounded theory:
Strategies fot qualitative research,Chicago:Aldine.3.IIF,http://www.iif.com/.
3.RMA, BBA, ISDA, and Pricewaterhouse Coopers.1999.Operational Risk The Next Frontier. The RMA Journal.
4.Sabatini, Joseph and Haubenstock Michael.2002. Management Reporting of Operational Risk. The RMA Journal. July.
5.Peterson, K.A.,&Bickman,L 1992,Using program theoryin quality assessments of children’s mental health services, In H.T. Chen &P.Ross(Eds),Usinf theory to improve program and policy evaluations pp.165-176,Westport ,CT:Greenwood.
6.Trochim,W. 1989,“Outcome pattern matching and program theory ”,Evaluation and program planning,vol.12,pp.355-366.
7.The Basel Committee on Banking Supervision.2003.Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk. http://www.bis.org
/publ/bcbs96.pdf.
8.The Basel Committee on Banking Supervision.2004.Basel II:International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards:a Revised Framework. http://www.bis.org/publ/bcbs107.pdf.
9.The Basel Committee on Banking Supervision.2004. History of the Basel
Committee and its Membership.http://www.bis.org/bcbs/history.pdf.
10.The Basel Committee on Banking Supervision.2004.Principles for the
home-host recognition of AMA operational risk capital. http://www.bis.org/
publ/bcbs106.pdf.
11.Roy,D.J,&Huebner,R.b.1992,Using research and theory in developing innovative program for homeless individuals,In H.T. Chen &P.Ross(Eds),Usinf theory to improve program and policy evaluations pp.129-144,Westport, CT: Greenwood.
12.Yin,R.k.1982,Studying the implementation of public programs, In W.Eilliams et al.(Eds.),Studying implementation: Methodological and administrative issues pp.36-72 Chatham,NJ: Chatham House.
13.Yin, Robert K.1994.Case study research: Design and methods. 2nd edition. London: Sage Publications. Inc.
論文使用權限
  • 同意紙本無償授權給館內讀者為學術之目的重製使用,於2006-07-26公開。
  • 同意授權瀏覽/列印電子全文服務,於2006-07-26起公開。


  • 若您有任何疑問,請與我們聯絡!
    圖書館: 請來電 (02)2621-5656 轉 2281 或 來信