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系統識別號 U0002-1301201209383500
中文論文名稱 兩岸防制(反)洗錢犯罪比較之研究
英文論文名稱 A Comparative Study of Anti-Money Laundering in Cross-Strait Triple space
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 國際事務與戰略研究所碩士在職專班
系所名稱(英) Graduate Institute of International Affairs and Strategic Studies
學年度 100
學期 1
出版年 101
研究生中文姓名 黃睿達
研究生英文姓名 Jui-Ta Huang
學號 797330312
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2011-12-27
論文頁數 165頁
口試委員 指導教授-曾復生
委員-張中勇
委員-翁明賢
中文關鍵字 FATF  APG  洗錢  跨境犯罪  兩岸關係  共同打擊犯罪  司法互助協議  全球化  全球治理 
英文關鍵字 FATF  APG  Money laundering  Cross-border crime  Relation of Cross-Strait  Attack crime in chorus  Mutual legal assistance agreements  Globalization  Global Governance 
學科別分類 學科別社會科學政治學
學科別社會科學區域研究
中文摘要 1996年間,臺灣制定《洗錢防制法》,2007年間,中國大陸制定《反洗錢法》,此時國際環境興起打擊恐怖主義活動、跨境犯罪等,以及國際反洗錢組織FATF、APG等亦針對洗錢內容大幅修訂,並逐年影響中國與臺灣的修法走向。由於兩岸關係的變動同時牽引兩岸法制的互動,2008年政黨輪替馬英九總統上任以後,兩岸關係逐漸改善,民間及官方各項交流也逐年增加,直到2011年10月間,馬總統任內推動7次江陳會及多項議題的簽署,尤其第3次江陳會簽署《海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議》,使得兩岸刑事司法互助之共同打擊犯罪政策能即刻啟動,其中兩岸司法互助協議所簽署內容中,有特別提列合作打擊「洗錢」犯罪,這項攸關兩岸共同打擊犯罪功效之合作事項,將有助釐清雙邊執法單位的角色,加強抑制跨境犯罪的猖獗,以及減少不法利得流竄兩岸藏匿的可能,因此本論文研究要旨,亟欲比較兩岸在防制洗錢之法制面、執行面等不同處,側重兩岸執行機構如何有效擱置敏感爭議,全力合作進行防止洗錢活動,並建構適合兩岸司法機關之合作平臺與對口。
本論文的內容,主要分為6章,第1章為緒論,說明本論文研究動機、目的、架構與研究限制等,並有相關名詞與概念的介紹。第2章為比較兩岸洗錢法規的沿革與意涵。第3章是從執法單位的作法切入,比較出兩者之差異性。第4章則分述國際、兩岸洗錢犯罪的發展趨勢,從個案解讀洗錢犯罪的實務態樣。第5章是以兩岸司法互助協議內容為基礎,探究兩岸合作管道與互助模式之建構。第6章為結論,綜整前述5章內容比較,做出研究心得與建議,企盼能提供兩岸有關單位擬定兩岸刑事偵查作為之參考。
兩岸關係難脫離全球化的範疇,相對從國際政治的角度看詭譎多變兩岸關係,仍存有不同的解讀空間。然洗錢犯罪的特性又存在跨境、跨區的特性,因此,兩岸洗錢犯罪的模式自然基於兩岸執法單位漠視及司法管轄空窗期等利多因素,能尋得最為隱密、風險最低的方式進行,故兩岸執法單位合作打擊犯罪已勢在必行,且要根除犯罪的源頭,必得清除犯罪分子的不法利益。有鑑於,洗錢犯罪是諸多重大犯罪後段犯罪行為,犯罪分子獲取不法利益之目的,是盡可能隱匿犯罪所得,故儘管兩岸在共同打擊犯罪上有所斬獲,後續執法單位於追蹤黑錢的最終落腳點時,最後仍會遭遇兩岸法規、政策及執行等層面的阻礙,削弱雙邊偵查能量。洗錢犯罪與執法成效是相對的,單邊弱化,另一側即茁壯,相信當兩岸密切交流後,帶動人力、物資及資金大幅流動時,兩岸洗錢犯罪的數量也必然遽增,為解決兩岸犯罪問題,且同時追查洗錢資金流向,兩岸執法機關必須得建構一套合於兩岸發展之合作模式。准此,為避免主權爭議的框架下,若兩岸權責單位擇取全球治理的概念,支派或培養第三部門並適時賦予官方性質,以避開雙方主權的敏感性,且當雙方皆默許互派半官方代表時,談論的議題可塑性高、代表性大,從合作的立場,再由個案的累積,一旦破案及偵查成效持續開花結果時,相信能為兩岸專責打擊洗錢單位墊定厚實的合作平臺,對於未來開展其他議題的合作,也能起帶頭之效。
英文摘要 Taiwanese government drew up “Money Laundering Control Act” in 1996 while Chinese government drew up “Anti-Money Laundering Law” in 2007.During that time, international society decided to suppress the terrorism, transnational crime, while the Financial Action Task Force (FATF)、APG modify the content of money laundering, resulting a gradual effect over the law-making direction in China and Taiwan. Changes in cross-strait relations affect the interaction of law in cross-strait.
After President Ma took office in 2008, the cross-strait relation improve gradually, and private, official interflow increase gradually as well. Until October in 2011, President Ma pulled forward seven Chen-Chiang summits and sign several agreements. As a result of the third Chen-Chiang summit, “Agreement on Joint Cross-Strait Crime-fighting and Mutual Judicial Assistance”, make it possible to activate mutual judicial assistance. This cooperation will help the law enforcement agency in both sides, decrease the cross-border crime rate and the possibility of illegal income flow.

The importance of this thesis is to compare the cross-strait differences of law and practice, emphasize how both sides cooperate and ignore the dispute in order to prevent money-laundering, and establish a window to cooperate between cross-strait.

There will be six chapters in this thesis: chapter one is the introduction that explains the motivation, purpose, structure and limitations of this study,alone with introduction about related terms and concepts.

Chapter two is to compare the history of money laundering regulations between two sides of the strait. Chapter three will set out from the angle of the cross-strait law enforcement sectors and find the differences between the two. Chapter four will describe the trend of the international or cross-strait money laundering development and understand the true nature of money laundering through thorough examination of specific cases. Chapter five will explore the construction of cross-strait cooperation channels and mode through the contents of “Agreement on Joint Cross-Strait Crime-fighting and Mutual Judicial Assistance”. Chapter six is the conclusion, which sums up five previous chapters and presents the outcome and suggestion of this study, hoping that it will help organizations concerned at both sides while formulating criminal investigations. Cross-strait relation is part of globalization, and it remains uncertain and leaves room for arguing. Since money laundering can transcend the imitation of distance, it is not surprised that criminals take advantage of the difficulties existed between law enforcements of both sides. Therefore, cooperation between cross-strait is imperative. Although great progress is done regarding fighting the crime, but when the law enforcement start to track down the final destination of the money, there’s still some obstacles existed in regulation, policy and execution. The intensity of law enforcement and money laundering are opposite: the weakening of the other means the strengthening of another. In order to diminish the crime rate and track down the money flow, law enforcement of both sides must build a suitable cooperation mode that corresponds to the development of cross-strait relations. To avoid the dispute over the sovereignty, if the organizations concerned on both sides could accept the concept of global governance, collectively foster an additional sector and allow them for official status, exchange semi-official representatives, after discussing meaningful issues, the outcome will be overwhelmingly successful, and will provide a solid platform for cooperation, while serving as a positive example for cooperation of other areas.
論文目次 第一章 緒論
第一節、研究背景……………………………………………01
第二節、研究動機與目的……………………………………04
第三節、研究方法與架構……………………………………08
第四節、概念界定……………………………………………10
第五節、文獻研析……………………………………………14
第二章 兩岸防制(反)洗錢法規沿革
第一節、中國反洗錢法規沿革………………………………29
第二節、中國反洗錢法規發展趨勢…………………………32
第三節、臺灣洗錢防制法規沿革……………………………35
第四節、臺灣洗錢防制法規特色……………………………39
第五節、國際防制洗錢法規發展趨勢………………………43
第六節、小結…………………………………………………46
第三章 兩岸防制(反)洗錢機構比較
第一節、中國反洗錢執行機構………………………………53
第二節、中國執行反洗錢工作之情形………………………60
第三節、臺灣洗錢防制執行機構……………………………63
第四節、臺灣執行洗錢防制工作之情形……………………67
第五節、兩岸防制(反)洗錢執行機構之比較………………69
第六節、小結…………………………………………………75
第四章 國際與兩岸洗錢現況暨防制趨勢評析
第一節、中國洗錢現況及防制趨勢…………………………81
第二節、臺灣洗錢現況及防制趨勢…………………………89
第三節、國際洗錢現況及防制趨勢…………………………94
第四節、兩岸洗錢概況及防制趨勢之比較…………………105
第五節、小結…………………………………………………107
第五章 兩岸防制(反)洗錢之合作
第一節、兩岸司法互助之敘述………………………………111
第二節、「海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議」探討…120
第三節、重大阻礙問題之探討………………………………123
第四節、兩岸合作打擊洗錢之願景…………………………125
第五節、小結…………………………………………………128
第六章 結論
第一節、研究總結……………………………………………133
第二節、心得與啟示…………………………………………138
第三節、未來研究方向建議…………………………………141
附錄……………………………………………………………………145
參考文獻………………………………………………………………152

【表圖目錄】

表目錄

表1-1:文獻研析表………………………………………………..14
表2-1:2006~2010年受理大額通貨交易報告分析表…………...40
表2-2:2006~2010年受理申報疑似洗錢交易報告分析表……...41
表2-3:國際、臺灣、中國打擊洗錢犯罪相關法規演變歷程簡表..49
表3-1:兩岸防制(反)洗錢行政查核機關比照表………………71
表3-2:兩岸反洗錢行政、執法機構比照表……………………...77
表3-3:兩岸防制(反)洗錢權責機構處置洗錢不法資金流程比照
表…………………….………………………………………………78
表4-1:90年代主要強國洗錢規模表……………………………...95
表4-2:國際反洗錢發展歷程表……………………………………100
表5-1:兩岸兩會歷次會談一覽表…………………………………115
表5-2:兩岸司法警察合作處理個案之階段區分表………………127

圖目錄

(圖1-1)研究架構圖…………………………………………..10
(圖3-1)中國反洗錢體系整體框架…………………………..53
(圖3-2)中國反洗錢行政調查作用機制圖…………………..59
(圖3-3)中國人民幣可疑交易行政調查流程圖……………..59
(圖3-4)中國外匯可疑交易行政調查流程圖………………..60
(圖3-5)臺灣各機構執行洗錢防制工作體系圖……………..67
(圖4-1)各國金融情報中心(FIU)運作模式圖……………103
(圖4-2)疑似洗錢交易報告內容搜尋流程圖………………..104
(圖6-1)嘗試增進兩岸合作的構想簡圖……………………..143
參考文獻 一、我國部分
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(四) 學位論文(依作者姓名筆劃順序排列)
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■黃怡仁,金融機構洗錢防制研究,國立中央大學財務金融研究所在職專班碩士論文,2009年6月。
■蔡孟樺,由國際合作觀點論國際洗錢犯罪之防制,以艾格蒙與亞太防制洗錢組織為例,國立臺灣海洋大學法律研究所碩士論文,2008年6月。
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●法務部調查局,中華民國九十三年—洗錢防制工作年報,臺北縣,調查局洗錢防制中心,2005年4月
●法務部調查局,中華民國九十四年—洗錢防制工作年報,臺北縣,調查局洗錢防制中心,2006年5月
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●展望與探索月刊,臺北縣,展望與探索雜誌社出版,第8卷第10期(2010年10月)
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http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0304/03-04-02c.pdf
(3)聯合國「禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約」,http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0301/03-01-01c.pdf
(4)聯合國「制止向恐怖主義提供資助的國際公約」,http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0301/03-01-03c.pdf
(5)聯合國「打擊跨國有組織犯罪公約」,
http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0301/03-01-04c.pdf
(6)聯合國「反腐敗公約」,
http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0301/03-01-05c.pdf
(7)FATF「四十項建議」2003年修正,
http://www.mjib.gov.tw/mlpc/document/03/0302/03-02-02c.pdf
■法務部新聞稿,
(1)http://www.moj.gov.tw/public/Data/9111718227217.pdf
(2)http://www.cyy.moj.gov.tw/public/Data/951917555675.pdf
(3)http://www.moj.gov.tw/public/Data/91030111140605.pdf
(4)http://www.moj.gov.tw/public/Data/9122518165199.pdf
■行政院大陸委員會,
http://www.mac.gov.tw/ct.asp?xItem=75517&ctNode=6409&mp
■行政院大陸委員會,「第三次 陳江會談成果 打擊犯罪與司法篇」,2009年4月30日,http://www.mac.gov.tw/public/Data/972110395971.pdf
■國際透明組織官網,
http://www.transparency.org/policy_research/surveys_indices/cpi/2009/cpi_2009_table
■「國際運送通貨及貨幣工具報告」(REPORT OF INTERNATIONAL TRANSPORTATION OF CURRENCY OR MONETARY INSTRUMENTS),http://www.fincen.gov/forms/files/fin105_cmir.pdf
■戴世瑛,「評析中國大陸刑法犯罪構成理論(下)」,臺灣法律網http://www.lawtw.com/article.php?template=article_content&area=free_browse&parent_path=,1,561,&job_id=125313&article_category_id=2056&article_id=61140
■趙麗雲,「洗錢犯罪只是贓物?」,國政評論
http://www.npf.org.tw/post/1/6105
■劉明德,「經濟犯已無處可藏」,國政評論
http://www.npf.org.tw/post/1/5818
■李禮仲,「如何借助金融專業來防制洗錢」,國政評論
http://www.npf.org.tw/post/1/5412
■周信佑,「洗錢防制對策」,國政評論
http://www.npf.org.tw/post/1/4832
■韋伯韜、周信佑,「兩岸匯兌不通是勞民傷財」,國政評論
http://www.npf.org.tw/post/3/3819
■曾復生,「兩岸領導人互訪 事急必翻」,財團法人國家政策研究基金會(2011年9月14日),http://www.npf.org.tw/post/3/9675
■童文薰,「解讀兩岸司法互助協議(四)」,大紀元評論
http://epochtimes.com.au/b5/9/4/29/n2510291.htm
■張於節,「觀光賭場應重視洗錢措施」
http://rsrcokcg.kcg.gov.tw/enactment/en4.pdf
■林彥良,「海峽兩岸共同打擊犯罪及司法互助協議」簡介,http://www.sef.org.tw/fp.asp?xItem=56072&ctNode=3715&mp=12
■「亞太洗錢防制組織」評鑑紀實,
http://www.cib.gov.tw/CibSystem/Magazine/File/A/0000000365.pdf
■中時電子報,
(1)http://forums.chinatimes.com/report/970831/list04.html
(2)http://forums.chinatimes.com/report/970831/money/97121201.html
(3)http://forums.chinatimes.com/report/970831/family/family.html
(4)http://news.chinatimes.com/2007Cti/2007Cti-News/2007Cti-News-Content/0,4521,110501+112009092400071,00.html
(5)http://news.chinatimes.com/2007Cti/2007Cti-News/2007Cti-News-Content/0,4521,50502177+112009121600153,00.html
(6)http://news.chinstimes.com/foorum/11051402/112011060600310.html
■大紀元新聞網,
(1)http://www.epochtimes.com/b5/1/3/23/n61669.htm
(2)http://www.epochtimes.com/b5/4/7/15/n596897.htm
(3)http://news.epochtimes.com.tw/9/5/6/111701.htm
■自由電子報,http://www.libertytimes.com.tw/index.htm
■奇摩雅虎新聞,「錢是乾的?檢當庭開課訓扁律」,http://tw.news.yahoo.com/article/url/d/a/091024/4/1tl2y.htm
■2009年全球洗錢1.6兆美元,Sina全球新聞網,http://dailynews.sina.com/bg/news/int/ausdaily/20111026/01572869890.html
■聯合新聞網,「法務部擬修法 可單獨沒收犯罪所得」,http://news.chinatimes.com/politics/0,5244,50203502x132010050400855,00.html
■維基百科,
http://zh.wikipedia.org/zh-tw/%E9%81%A0%E8%8F%AF%E6%A1%88
■百度文庫網站,http://wenku.baidu.com/veiw/79df196648d7c1c708a145be.html
■Summary of the Stop Tax Haven Abuse Act ,
http://levin.senate.gov/newsroom/release.cfm?id=308949
■International Monetary Fund (IMF) ,
http://www.imf.org/external/np/exr/facts/aml.htm

二、中國大陸部分
(一) 專書(依作者姓名筆劃順序排列)
■中國人民銀行,《銀行業金融機構反洗錢工作指南》,(北京,
人民書版社),2007年11月1日。
■「反洗錢法釋義」編寫組著,《中華人民共和國反洗錢法釋義》,(北京,中國法制出版社),2007年1月第2版。
■王麗娟,全球化與國際政治,(北京,中國社會科學出版社),2008年。
■宋恩榮、徐揚生主編,《海峽兩岸經濟發展-挑戰與機遇》,(香港,商務印書館),2008年1月。
■李競雄,《反洗錢典型案例評析》,(北京,中國金融出版社),2008年9月。
■李德、張紅地,金融運行的洗錢與反洗錢,(北京,中國人民公安大學出版社),2003年3月。
■阮方民,《洗錢罪之比較研究》,(北京,中國人民公安大學出版社),2002年1月。
■馬志殷著,《洗錢與反洗錢,跨國界跨世紀的交鋒》,(北京,紅旗出版社),2009年9月1日。
■馬進保主編,《跨境犯罪研究》,(北京,群眾出版社),2002年4月 第1版。
■姜威主編,《反洗錢國際經驗與借鑑》(北京,中國金融出版社),2010年7月第1版。
■查道炯主編,《「非傳統安全卷」、中國學者看世界6》(北京,新世界出版社),2007年1月。
■徐漢明、趙慧,《中國反洗錢法研究》,(北京,知識出版社),2008年1月。
■俞可平,《治理與善治》,(北京,中國社會科學文獻出版社),2000年。
■梁玉霞,《中國區際刑事司法協助研究》,(北京,中國人民公安大學出版社),2009年。
■高銘暄、趙秉志主編, 《中國區際刑法與刑事司法協助研究》,(北京,法律出版社),2000年。
■郭建安、王立憲、嚴軍興 主編,《國外反洗錢法律法規彙編》,(北京,法律出版社),2004年7月。
■曹峻、楊慧、楊麗娟,《全球化與中國國家安全》,(北京,社會科學文獻出版社),2008年。
■馮芸、楊冬梅、吳冲鋒,《洗錢行為的識別與監管》,(上海,上海交通大學出版社),2008年11月。
■張亦春主編《反洗錢國際學術研討會論文集》,(廈門,廈門大學出版社),2008年9月。
■張勝軍、劉小琳等譯,沒有政府的治理-世界政治中的秩序與變革,(南昌,江西人民出版社),2001年。
■詹昭、劉軍、柳杰,《反洗錢解讀與操作實務》,(北京,中國人民公安大學出版社),2008年4月。
■陸忠偉 主編,《非傳統安全論》,(北京,時事出版社),2003年11月。
■甄進興,《洗錢犯罪與對策》,(北京,東方出版社),2000年12月。
■趙秉志、何超明主編,《中國區際刑事司法協助探索》,(北京,中國人民公安大學出版社),2003年。
■趙金成著,洗錢犯罪研究,(北京,中國人民公安大學出版社),2006年5月。
■歐陽衛民 著,《反腐敗、反洗錢與金融情報機構建設》,(北京:法律出版社),2006年10月。
■韓哲、唐偉合編,《以案說法,反洗錢法》,(北京,中國社會出版社),2010年4月1日。
■嚴立新、張震 編著,《反洗錢基礎教育課程》,(上海,復旦大學出版社),2008年5月。
(二) 期刊雜誌(依作者姓名筆劃順序排列)
■丁建國,「『反洗錢法』的法律責任制度探析」,金融理論與實踐,第346期,2008年5月。
■王新,「國際洗錢視野中的我國反洗錢罪名體系研究」,中外法學,第21期,2009年3月。
■江志,「關於洗錢罪之若干法律問題研究」,澳門檢察,第4期,2003年4月。
■馬克昌,「完善我國關於洗錢罪的刑事立法—以『聯合國反腐敗公約』爲依據」,國家檢察官學院學報,第15卷,第6期,2007年6月。
■張玲、梁倩、段麗麗,「淺談我國反洗錢法制的發展和完善」,河北金融,第365期,2008年1月。
■黃革,「洗錢犯罪若干法律問題的探討」,海南金融,第242期,2009年1月。
■董潔,「對完善我國反洗錢犯罪刑事立法的思考」,四川文理學院學報,第19卷,第3期,2009年3月。
■熊春喜,「論犯罪客體」,法制與社會,第24期,2008年8月。
■澎華,「論犯罪客體之指稱意義-以刑法解釋為視角的分析」,攀枝花學院學報,第26卷,第2期,2009年4月。
■蔡桂生,「洗錢罪上游犯罪刑事立法研究」,大連大學學報,第29卷,第1期,2008年2月。
■黨忠明,「試論洗錢罪的立法完善」,法學雜誌,第24卷,第2期,2003年7月。
(三) 學位論文
■馬宏偉,洗錢犯罪研究,華東政法大學碩士學位論文,2008年4
月。
■陳勇,洗錢犯罪研究,安徽大學法律學系碩士論文,2008年4月。
(四) 政府出版品
■中國反洗錢報告2008年,中國人民銀行反洗錢局,2009年9月。

(五) 網路資料
■2009年中國反洗錢報告,中國反洗錢網,
http://business.sohu.com/20080904/n259380277.shtml
■中國期刊全文數據庫,
http://cnki50.csis.com.tw/kns50/Navigator.aspx?ID=CJFD
■「中心介紹」,中國反洗錢監測中心網,
http://www.camlmac.gov.cn/com/info.do?action=detail& id=183
■「中國2008-2012年反洗錢戰略」,反洗錢工作部際聯席會議,人民銀行,http://www.pbc.gov.cn/detail.asp?col=100&ID=3469
■「涉收回扣1.22億元 世曦前董座林振得求刑4年半」,大紀元網站,http://www.epochtimes.com/b5/8/10/1/n2281438.htm
■「央行課題報告揭露腐敗分子向境外專宜資產通道」,鳳凰網財經,http://big5.ifeng.com/gate/big5/finance.ifeng.com/news/201106 14/4147641.shtml
■「河南一縣委書記受賄1575次創官員收賄次數之最」,人民網,2010年11月10日,http://society.people.com.cn/GB/13173244.html
■「香港被稱為中國貪官洗錢中轉中心」,BBC中文網,http://www.bbc.co.uk/zhongwen/trad/chinese_news/2011/06/110615_hongkong_money_laundry.shtml
■陳茂金,「海峽兩岸洗錢罪之比較」,京師刑事法治網,
http://www.criminallawbnu.cn/criminal/info/showpage.asp?showhead=&pkid=24083
■楊晶,「評中國反洗錢法」,
http://article.chinalawinfo.com/Article_Detail.asp?ArticleId=41364
■深圳地區地下錢莊洗錢活動剖析(反洗錢案例之七),財華網, http://caihuanet.com/zhuanlan/meiti/dangdaijinrongjia/201101/t20110105_2483278.shtml
■新華網,
(1)「今年破獲7起重大地下錢莊案 涉案金額140億」,http://big5.xinhuanet.com/gate/big5/news.xinhuanet.com/legal/2006-12/19/content_5506237.html
(2)「洗錢案例大曝光,銀行專家接密內幕」, http://news.xinhuanet.com/video/2006-11/29/content_5407608.htm
三、西文書部分
■ Andrew Briscoe,”Banks and the Control of MONEY LAUNDERING”, Published by Carlton Laws of the World Limited, 1999.
■ Baldwin, Fletcher N.Jr.,and Munro, Robert J.(eds.)
“Council of Europe” , Money Laundering , Asset Forfeiture and International Financial Crimes , New York:Oceana Publications,Inc.,1993.
■ Benton E. Gup,《Money Laundering, Finaning Terrorism
Suspicious Activities》(NY: Nova Science Publishers, Inc., 2006)
■ Clifford L. Karchmer,“ILLEGAL MONEY LAUNDERING,A STRATEGY AND RESOURCE GUIDE FOR LAW ENFORCEMENT AGENCIES, April 1988.
■ Charles A. Intriago, International Money Laundering ,1991.
■ David Capie and Paul Evans (2002)”The Asia-Pacific Security Lexicon”,Singapore: Institute of Southeast Asian Studies,pp.99-100.
■ International Cooperative Antiterrorism Act of 2002.
■ International Counter-Money Laundering and Foreign Anticorruption Act of 2001.
■ Kaufmann, Daniel, Human Rights, Governance, and Development: An Empirical Perspective. (World Bank: Development Outreach, 2009)
■ Leonard Jason-Lloyd, The law on money-laundering,1997.
■ Leonard Jason-Lloyd,《The Low on money-Laundering: statutes and commentary》(Frank Cass& CO. LTD, 1997)
■ Muller, Wouter H., Kalin, Christian H., Goldsworth, John G.《ANTI-MONEY LAUNDERING - INTERNATIONAL LAW AND PRA》(John Wiley & Sons, LTD, 2007/06/15)
■ Rowan Bosworth-Davies,”The Impact of International Money
Laundering Legislation” ,Financial Times Financial Publishing , 1997.
■ Rowan Bosworth-Davies &Graham Saltmarsh, Money laundering : a practical guide to the new legislation, 1994.
■ Richard Parlour Amy G Rudrick, Butterworths Intemational guide to money laudering law and practice, 1995.
■ Schifferli, Pierre.”The Swiss Case”, Baldwin, Fletcher N. Jr. and Munro, Robert J.(eds.) Money Laundering, Asset Forfeiture and International Financial Crimes, New York: Oceana Publications, Inc., 1995.
■ The World Bank, Preventing Money Laundering and Terrorist Financing, Washington D.C.: the World Bank Publishing, 2009.
■ The World Bank, Nongovernmental Organizations and Civil Society/Overview, Washington D.C.: the World Bank Publishing, 2001.
■ William K. Tabb,(1999), “progressive Globalism: Challenging the Audacity of Capital” Monthly Review, Vol.50, No.9.
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