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系統識別號 U0002-0607202020531300
中文論文名稱 信用卡逾期放款比率影響因素:臺灣銀行業總體之研究
英文論文名稱 Influencing Factors of Credit Card Overdue Loan Ratio:Taiwan Banking Research
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 財務金融學系碩士在職專班
系所名稱(英) Department of Banking and Finance
學年度 108
學期 2
出版年 109
研究生中文姓名 邱淑萍
研究生英文姓名 Shu-Ping Chiu
學號 707530191
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2020-06-28
論文頁數 48頁
口試委員 指導教授-邱建良
指導教授-張鼎換
委員-邱建良
委員-黃博怡
委員-邱哲修
中文關鍵字 信用卡  發卡銀行  逾期放款比率  股東權益報酬率  縱橫模型 
英文關鍵字 Credit card  issuing bank  overdue loan ratio  shareholder equity rate of return  vertical and horizontal mode 
學科別分類
中文摘要 本研究運用臺灣經濟新報資料庫與金融監督管理委員會統計29家發卡銀行,自2015年1月至2019年10月計58個月月資料,運用橫斷面與時間序列之縱橫資料(Panel Data),區分全體與發卡量逾百萬張之前12大發卡銀行,分別探討卡量變化、循環信用餘額及未到期分期付款金額、簽帳金額、預借現金等觀察值對發卡行之三個月與六個月逾期放款比率,以及稅前股東權益報酬率之影響。實證結果顯示發卡行受主管機關對信用卡業務逾期與呆帳之規範,對於逾期帳款之催繳均能極處理,故六個月逾期比率均較三個月逾期比率為低;另信用卡業務之獲利對金融機構之股東權益報酬率未具顯著影響,因此建議發卡行除核卡仍需嚴謹審慎,落實催繳作業,可善用企業社會責任來影響信用卡品牌價值,提升信用卡業務之綜效且利潤最大化。
英文摘要 This study used database from Taiwan Economic Journal and the 29 financial card issuing banks during the period from January 2015 to October 2019 which is 58 months. Furthermore,we chose different observations of the card issuing bank which are selected and divided into two groups for analysis and use.we took advantage of Cross-section and Time-series tool for panel data estimation (Panel Data) to explore the changes in card volume, revolving credit balance, unexpired installment amount and spending amount of two groups of card issuers .The variables of cash and other observations have any impact on the issuing bank ’s three-month and six-month overdue loan ratios and shareholder equity return rate . The empirical results show that the card issuing bank is subject to the regulations of the credit card business overdue and bad debts by the competent authority. Besides,they can be extremely handled for the collection of overdue accounts,so the six-month overdue ratio is lower than the three-month overdue ratio.In addition,the profit from credit card business has no significant impact on the return on shareholders ’equity of financial institutions. Therefore, it is recommended that card issuers still need to be rigorous and prudent in removing nuclear cards and implement collection operations.The issuers can make good use of corporate social responsibility to affect the value of credit card brands and enhance the comprehensive effect of credit card to reach profit maximization .
論文目次 目次 III
表次 IV
圖次 V
第一章 緒論 1
第一節 研究背景與動機 1
第二節 研究目的 6
第三節 研究架構與流程 9
第二章 文獻回顧 12
第一節 臺灣信用卡市場發展現況 12
第二節 臺灣行動支付市場概述 16
第三節 國內外相關文獻 17
第三章 研究方法 22
第一節 實證模型論述 22
第二節 資料來源與變數定義 25
第四章 實證結果分析 27
第一節 敘述統計 27
第二節 實證結果 30
第三節 實證分析 38
第五章 結論與建議 44
第一節 結論 44
第二節 未來研究建議 45
參考文獻 46
一、中文文獻 46
二、英文文獻 48
三、其他 48
表2.1 信用卡業務統計表 14
表2.2 聯合信用卡中心之金融機構表 15
表2.3 財金資訊(股)公司之金融機構表 15
表3.1 臺灣地區29家發卡行 25
表3.2 臺灣地區前12大發卡銀行 25
表4.1 臺灣地區29家發卡行之實證樣本基本敘述統計 29
表4.2 臺灣地區前12大發卡行之實證樣本基本敘述統計 29
表4.3 台灣地區29家發卡行之3個月逾期比率影響因素實證結果 32
表4.4 台灣地區29家發卡行之6個月逾期比率影響因素實證結果 33
表4.5 台灣地區29家發卡行之股東權益報酬率影響因素實證結果 34
表4.6 臺灣地區前12大發卡行之3個月逾期比率影響因素實證結果 35
表4.7 臺灣地區前12大發卡行之6個月逾期比率影響因素實證結果 36
表4.8 台灣地區前12大發卡行之股東權益報酬率影響因素實證結果 37
表4.9 二組實證結果彙總表 43
圖1.1 本國銀行逾期放款比率趨勢圖 3
圖1.2 本國銀行逾期放款比率趨勢圖 4
圖1.3 本國銀行信用卡流通卡數趨勢圖 4
圖1.4 本國銀行信用卡循環金額趨勢圖 5
圖1.5 研究流程圖 10
圖1.6 實證架構圖 11

參考文獻 一、中文文獻
1. 田欣平,(2016),銀行信用卡行銷策略之個案研究,國立臺灣科技大學管
理學院MBA碩士。
2. 朱偉豪,(2009),信用卡業務對銀行經營績效之影響,東吳大學經濟學系碩士。
3. 阮莎莉,(2013) ,社會企業責任與企業領導人之關係探討,國立中山大學國際經營管理碩士班。
4. 李翊寧,(2014),發卡銀行企業社會責任形象影響認同卡持卡意願之分析,國立交通大學經營管理研究所碩士。
5. 何加正,(2014),信用卡銷售績效的影響因素之研究-以金控通路為例,國立台北大學企業管理學系碩士。
6. 何其鈞,(2019),銀行特性與信用卡業務對經營績效之影響,淡江大學財務金融學系碩士在職專班。
7. 周秀青,(2006),信用卡信用餘額與總體經濟因素之關聯性分析,國立成
功大學企業管理研究所碩士。
8. 施素華,(2012),信用卡行銷策略關鍵成功因素之研究-以個案銀行為例,國立台灣科技大學財務金融研究所碩士。
9. 胡淑媚,(2006),信用卡循環信用餘額與總體經濟變數關聯性研究,國立臺灣大學農業經濟學研究所碩士。

10. 姚明志,(2015),電子票證信用卡發卡暨行銷策略-以元大愛金卡為例,國立交通大學企業管理碩士學程碩士。
11. 陳毓淳,(2018),揭露企業社會責任資訊與營業額間的關係:考量品牌價
值的影響效果,淡江大學會計學系碩士班。
12. 梁宗慈,(2014),我國銀行信用卡行銷策略之研究-以F銀行為例,淡江 大學國際行銷碩士在職專班。
13. 黃玟瑜,(2014),資料探勘於信用卡預借現金者延遲付款行為,國立中正
大學行銷管理研究所碩士。
14. 鄒立圓,(2003),台灣地區信用卡發卡銀行之生產力與效率分析,東吳大學經濟學系碩士。
15. 張上彬,(2018),使用信用卡行為對信用卡違約之探討,國立中央大
學財務金融學系在職專班碩士。
16. 塗惠琄,(2015),信用卡循環信用利息及違約金之研究(以卡債風暴迄今之國內學說及實務見解),國立高雄大學法律學系碩士班碩士。
17. 蔡孟涵,(2004),台灣銀行業經濟效率與市場效率之實證研究,朝陽科技大
學,財務金融學系碩士。
18. 謝瀛洲,(2014),我國公股銀行信用卡業務績效表現之研究,國立中山大學
高階經營碩士班。



二、英文文獻

1. Ausubel,L.M.(1991), “The Failure of Competition in the Credit Card Market.” The American Economic Review,81,50-81.
2. Akin,G.G.,A.F.Aysan,G.I.Kara, and L.Yildiran.(2010), “The Failure of
Competition in the Turkish Credit Card Market. ” Emerging Market Finance & Trade,46,23-25.
三、其他
1. 金融監督管理委員會銀行局官網(https://www.banking.gov.tw/)
2. 財團法人聯合信用卡中心官網(https://www.nccc.com.tw/)
3. 財金資訊股份有限公司官網(https://www.fisc.com.tw/)
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