我國保險法自立法即對告知義務訂出相關規定。隨著保險環境的改變和主管機關對各項法令修改及監理、消費者保護與對價平衡原則等受到重視，用以往誠實告知為原則所設計告知義務之規範，受到極大之挑戰。業務招攬爭議造成保險糾紛數量一直居於申訴首位及新契約案件量增加時，保戶於承保後再進行補告知義務之案件量亦成正比。加上本文作者是此業務之風控人員，常因資訊不對稱及必須於受理後優先處理；若有影響風險評估情形，於受理日起一個月內完成核決並通知保戶。

    本研究為探討保險法中告知義務條款對於壽險公司及保戶之影響。藉由S公司之個案加以分類，透過不同個案類型與專家訪談作深入性之探討、整理分析，進而找出核保風險來源及可能的道德風險、逆選擇等因素，以提供壽險公司風險控管參考指標。若新契約參雜一些未告知或告知不實案件，事後又未提供可保性証明無法評估或拒保，導致契約效力被壽險公司解除契約；或保單生效已超過兩年，即使有解除之原因，亦不得解除契約之拒保案件，已威脅到保險公司經營風險。如何引進高品質的契約、降低補告知之發生率，實為各壽險公司核保部門之重要課題。為降低資訊不對稱案件的發生，探討目前相關法令與現今壽險業經營所面臨的風險與挑戰，並建議具體改善方案，以期有效改善壽險企業經營與法律環境之健全發展，最後分別針對保戶、壽險公司及主管機關提出建議，以供參考。

Taiwan’s Insurance Act has set forth provisions on policyholder’s duty of disclosure since it was first enacted. As the insurance environment evolves and the competent authority places great importance on consumer protection and the principle of consideration equity in the exercise of its regulatory and supervisory authority, existing regulations on the duty of disclosure which are designed based on the principle of good faith are under tremendous challenge. Insurance disputes associated with duty of disclosure have been at the top of consumer complaints. The number of cases where the policyholder provides supplemental information after obtaining coverage is directly proportional to the number of new policies issued. The author works as a risk control specialist for insurance underwriting. Whenever we receive supplemental disclosure from policyholders, we need to give such cases priority in processing, and if the supplementary disclosure could affect the results of risk assessment, we need to make the underwriting decision and notify the policyholder in one month after receiving the supplemental information.  
    This paper explores the effect of the duty of disclosure clause in the Insurance Act on Life Insurance Corporations and policyholders. By classifying the cases of S Company and through in-depth examination and analysis of different types of cases and expert interviews, we attempt to identify the sources of underwriting risks and possible factors such as moral hazard and adverse selection, and provide the findings to life insurers as reference for risk management. If new policies issued contain some cases where important policyholder information is being withheld or only partially disclosed, and the policyholder fails to provide evidence of insurability or declines the insurance afterwards that the insurer has to cancel the policy, or a policy has been effective for two years and the insurer is not allowed to cancel the policy even if there are causes for cancellation, such cases greatly increase the operational risk of insurers. How to bring in high-quality insurance contracts and reduce the incidence of supplemental disclosure have become important topics for the underwriting department of life insurers. To reduce the incidence of information asymmetry in underwriting, this paper explores the prevailing laws and regulations as well as risks and challenges faced by life insurers, and propose concrete suggestions for improvement in the hope to effectively improve the business operations and legal environment of life insurers. Lastly, the paper makes suggestions respectively to policyholders, life insurance companies and the competent authority for their reference.

第一章  緒論	1
第一節	研究動機與背景	1
第二節	研究目的與研究限制	5
第三節	研究範圍 	8
第四節  研究流程  9

第二章  補告知相關理論	10
第一節	補告知之定義	10
第二節	保險法第64條修正前後之比較	16
第三節	違反告知義務之構成要件與法律效果 	19
第四節  各國告知義務法令上差異 20

第三章  壽險補告知現況	33
第一節  人壽保險補告知之資料與危險因素評估	33
第二節  補告知作業危險選擇之過程	43
第三節  保險公司補告知處理與風險控管	47

第四章  商業保險補告知之個案研究分析	60
第一節	二年內補告知，經評估後影響該保險契約	60
第二節	二年內補告知，經評估後不影響該保險契約	78
第三節	二年後補告知及未符合應告知項目	83

第五章  結論與建議	96
第一節  結論 96
第二節  建議 99
參考文獻	105

圖目錄
圖 1-1人身保險違反告知義務申訴件數統計圖 	4
圖 1-2人身保險違反告知義務申訴案件佔率統計圖	4
圖 1-3研究流程	9
圖 2-1保險補告知作業	11
圖 3-1補告知損失事件型態分類決策樹狀圖	51
圖 3-2風險回應決策樹狀圖	 55

表目錄
表 1-1人身保險非理賠申訴案件之類型及佔率、排名	5
表 2-1金管會保險局所頒佈人壽保險單示範條款	14
表 2-2保險法第64條規定之告知義務之發展演變	17
表 3-1既往病史之體檢項目 	35
表 3-2免體檢限額	 36
表 3-3體重影響之危險	39
表 3-4壽險S公司之補告知作業內部控制制度之作業準則	47
表 3-5壽險S公司之補告知作業風險管理作業準則	47
表 3-6補告知作業損失事件型態歸類表	50
表 3-7風險衡量質化等級表 	52
表 3-8風險回應方式與策略 	54
表 3-9「補告知作業風險」管理作業自行檢核表	56
表 3-10補告知個人資料保護作業查核表	57
表 4-1個案1被保險人○○○之契約投保狀況	61
表 4-2個案1被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項 61
表 4-3個案1被保險人○○○之存證信函解除契約內容	63
表 4-4個案2被保險人○○○之契約投保狀況	68
表 4-5個案2被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項 68
表 4-6個案1被保險人○○○之存證信函解除契約內容	69
表 4-7個案3被保險人○○○之契約投保狀況	72
表 4-8個案3被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項	72
表 4-9個案3被保險人○○○之存證信函解除契約內容	74
表 4-10個案3被保險人○○○之同意書內容	75
表 4-11個案1被保險人○○○之契約投保狀況 	79
表 4-12個案1被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項	79
表 4-13個案2被保險人○○○之契約投保狀況	81
表 4-14個案2被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項	81
表 4-15個案1被保險人○○○之契約投保狀況 	84
表 4-16個案1被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項	84
表 4-17個案2被保險人○○○之契約投保狀況	88
表 4-18個案2狀況一被保險人○○○之補告知時間及疾病	88
表 4-19個案3被保險人○○○之契約投保狀況	91
表 4-20個案3被保險人○○○之補告知時間及補正告知事項	91
表 4-21個案3要保險人○○○之來電時間及內容	92
表 4-22個案3要保險人○○○之來電時間及內容之定型化存證信函 	94

一、國內文獻
1.立法院公報 第104卷第11期，頁259，院會紀錄。
2.江朝國，保險法基礎理論，5版，瑞興書局，2009年4月。
3.江朝國，論我國保險法第六十四條據實說明義務之規定—以對價平衡之概念為論點—，保險專刊，第22期，頁82-104，1990年12月。
4.呂宗學，1998年，從奧瑞岡實驗談管理式醫療的風險逆選擇，醫望論叢，第26 期。
5.呂廣盛，個人壽險核保概論（第九版），台北市：三民書局，2008年。
6.汪信君，保險法告知義務之義務性質與不真正義務，台大法學論叢，36卷1期，頁1-27，2007年3月。
7.汪信君，保險法第六四條告知義務解除權行使與除斥期間—九十九年度台上字第七四二號判決，月旦民商法雜誌，第33期，頁167，2011年9月。
8.汪信君、廖世昌，保險法理論與實務，2 版，元照，2010年9月。
9.邱錦添/刑海寶/王怡然/邱慈惠，最新兩岸保險法之比較:兼述2009年大陸保險法合同規定之評析，文史哲出版社，頁141-142，2010年4月。
10.胡正勳，壽險公司短期理賠因素之研究，國立高雄第一科技大學風險管理與保險研究所碩士論文，2004年。
11.胡勝雄，壽險公司理賠因素之分析-以M 壽險公司為例，國立高雄第一科技大學風險管理與保險所碩士論文，2004年。
12.現代保險金融理財雜誌，204期，2005年12月。
13.湯宇潔，壽險業保險濫用之個案研究-以S公司為例，逢甲大學經營管理碩士在職專班碩士論文，2010年。
14.葉啟洲，保險人書面詢問事項之重要性、因果關係與解除權，台灣法學第154 期，2010年6月。
15.葉啟洲，保險法實例研習，2版，元照出版社，2011年7月。
16.葉啟洲，德國保險契約法之百年改革：要保人告知義務新制及其檢討，臺灣大學法學論叢，41卷1期，頁315-322，2012年3月。
17.劉曉燕，次標準體壽險保單核保理賠分析，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文，2010年。
18.鄭子薇，論保險法上告知義務之改革—以對價平衡原則及消費者保護為中心，國立政治大學風險管理與保險學系碩士論文，2013年。
19.鄭子薇，日本2008年新保險法告知義務新制及其檢討，東吳法律學報，第25卷第1期，頁188-191，2013年7月。
20.賴上林，兩岸保險法之比較，基準出版社，頁94，1997年2月。
21.羅俊瑋，初論英國消費者保險法草案，載：林勳發教授六秩華誕祝壽論文集-保險法學之前膽，頁190， 2011年8月。
22.羅國禧，應用二層式自組織映射圖於核保理賠行為模式分析，國立高雄第一科技大學風險管理與保險研究所碩士論文，2004年。
23.關幼鳳，保險法中有關復效條文對保險公司及保戶之影響，淡江大學保險學系保險經營碩士在職專班碩士論文，2008年。

二、參考資料入口網站
1.中華民國人壽保險商業同業公會，網址：http://www.lia-roc.org.tw/，最後瀏覽日：2015/03/25。
2.立法院法律系統，http://lis.ly.gov.tw/lgcgi/lglaw，最後瀏覽日：2015/03/26。
3.財團法人金融消費評議中心網站，網址：http://www.foi.org.tw/default.aspx，最後瀏覽日：2015/03/23。
4.財團法人國家政策研究基金會，從「資訊不對稱」看全民健保規範，網址： http://old.npf.org.tw/，最後瀏覽日：2015/03/23。
5.國寶人壽官方網站，網址：http://web2.globallife.com.tw/，最後瀏覽日：2014/12/24。
6.植根法律網，網址：http://www.rootlaw.com.tw/ 最後瀏覽日：2015/02/26。
三、國外文獻
1.Browne, Mark J. and Helen I. Doerpinghaus （1993）,Information Asymmetries and Adverse Selection in the Market for Individual Medical Expens Insurance,Journal of Risk and Insurance,60,300-312。