自改革開放後，中國保險業才開始重新發展。1995年，中國公布第一部《保險法》，也讓保險業有了現代化的發展與初步的規範；當中國在2001年加入ＷＴＯ後，為了遵守保險業能夠更進一步對外開放的承諾，與更新法令以符合時代潮流的原因下，《保險法》與相關保險部門規章也在2002年以後陸續修改。

    中國在2002年所新修定的《保險法》從原來的8章125條，修改為8章158條，其中有32條是針對舊條文來做修改，另外新增6條。當中，最主要的改變就是主要針對幾個方向，分別是：一、保險費率的訂定由「制定制」改為「審批制」。二、對產險公司開放短期健康險與意外傷害險的經營。三、逐步放寬保險資金投資管道的多元性。四、健全監管制度以強化對保戶的保障。 

    而保險法的修改，對中國壽險業經濟面也造成了不小的影響，像是因保險費率改為審批制，許多壽險公司在設計新型商品的彈性與空間也相對變大。為因應銀行低利率時代所產生的利差損問題，保險資金運用的放寬，也讓壽險公司紛紛推出新型壽險商品，譬如：分紅保單、投資連結型保單與萬能保單。一方面不但能持續從市場上獲得更多可利用的保險資金來做較為積極的投資，來為保險公司產生更大的獲利；另一方面，亦將保險公司的經營風險便能有效降低，或移轉至保戶身上，對中國整體壽險公司的財務經營狀況產生正面影響。至今，中國壽險市場中，整體近六成都是新型壽險商品，其中又以分紅保單為最大佔有比例的商品，也使得中國的保險深度上升至2005年的2.703%、保險密度為每人300元人民幣、壽險保費佔總體保費佔率為七成以上，以上都顯示了中國壽險業正在不斷的蓬勃發展當中，且仍有很大的市場潛力可繼續開拓。

    此外，由於保險法的修改，也使得中國保監會推出了許多相因應的部門規章，像是2004年所發布的《外資保險公司管理條例施行細則》，便為外資保險公司入主中國市場，有了基本的法源依據。截至2006年3月，成功進入中國的外資壽險公司已經有23家；另一方面，藉由中外合資的關係，外資壽險公司屢屢以承接中資母公司旗下相關企業的團體保險來提升業績，故外資壽險公司佔整體壽險市場的佔有率也開始從2002年的1.75%，逐步上升至2005年的8.90%。由此可知，外資壽險業的競爭力正不斷上升當中。

關鍵字：保險法、保險資金、壽險市場

Insurance industry in China has its new start since the reform and disparking have been implemented in the country. In 1995, China announced its first “insurance law”, which brought modern development and initial standards into the insurance industry; after China’s entrance into WTO in 2001 and in order to comply with its commitment to further disparking of China’s insurance industry to the foreign countries and to revise its laws to match the modern trend, “Insurance law” and laws and regulations in related insurance departments thus had been revised one after another after 2002.  

    In 2002, “Insurance law” in China had been revised from its original 8 chapters and 125 articles into 8 chapters 158 articles, among them, 32 articles are revised based on old articles and 6 articles are newly added. The most important changes are: 1. The making of insurance rate has been changed from “Self-deciding” to “Examining and approving” system. 2. The starting of short term health insurance and accident and injury health to the insurance company. 3. Gradually allowing the multiple channels investment of insurance capitals. 4. Build s solid monitoring system to reinforce guarantee to the insurance customers. 

    The revision of insurance law has created influential impact to the economic side of the life insurance industry of China too, for example, flexibility and room for designing a new product for many life insurance companies become larger due to the change of insurance rate into examining and approving system. In order to cope with the interest difference loss of the bank due to the low interest rate, the widening of the use of insurance capital has lead to the launching of new life insurance product into the market from the life insurance company, for example, bonus insurance contract, investment-linking insurance contract and universal insurance contract. On the one hand, not only more usable capitals can be acquired from the market continuously to be used as more aggressive investment; but also on the other hand, the operation risk of insurance company can be effectively lowered or transferred to the insurance customers; this has very positive impact on the financial and operation situation of all the insurance companies in China. Until now, in the insurance market of China, almost 60% are filled with new life insurance products; among them, bonus insurance contract is the one that has the largest market share. Therefore, the insurance depth in China has risen to 2.703% in 2005 and the insurance density is about 300 RMB for each person and the life insurance fee occupies about 70% of the entire insurance total. All the above shows that the life insurance industry in China is still expanding and there is still large market potential for further development. 

    Additionally, the revision of insurance law has made Insurance Monitoring Commission in China launch many new departmental regulations, for example, “Management rules and implementation details for foreigner-owned insurance companies” announced in 2004 has created a legal basis for the entrance into China market by the foreigner-owned insurance company. Until March 2006, about 23 foreigner-owned insurance companies have successfully entered China market; on the other hand, Through a relationship of joint venture between China and foreigner-owned insurance company, foreigner-owned life insurance company usually takes the group insurance contracts from the affiliates of cooperated China-owned mother company in order to increase its revenue. Therefore, foreigner-owned life insurance companies have their market share rose gradually from 1.75% in 2002 to 8.90% in 2005. We can thus see that the competitive power of foreigner-owned life insurance companies is continuously in a rising trend.

目錄

第一章	緒論……………………………………………………………………1  
第一節  研究動機與目的…………………………………………………1
第二節  研究範圍與限制…………………………………………………4
第三節  研究方法…………………………………………………………5
第四節  研究流程與章節安排……………………………………………6
  
第二章	中國保險法制定與修改歷程  ………………………………………8
      第一節  中國舊保險法的制定過程  ……………………………………8
第二節	  中國新保險法的制定過程    …………………………………12
      第三節  中國加入ＷＴＯ後對保險業開放之承諾………………………16
     
第三章  新保險法對壽險產業制度之發展與影響……………………………28
      第一節  放寬保險公司經營權限  ………………………………………28
第二節  保險資金運用條例的修改………………………………………32
      第三節  監管制度的修改…………………………………………………38
      第四節  加強對保戶權益的保障…………………………………………41

第四章  新保險法對壽險業經濟面的影響……………………………………47
      第一節  人壽保險商品的多樣化…………………………………………47  
第二節  保險資金運用的多元性…………………………………………59
      第三節  壽險市場的快速增長……………………………………………64
      第四節  來自外資的競爭擴大……………………………………………70

第五章  結論……………………………………………………………………79

  參考文獻…………………………………………………………………………84
  
  附錄
       附錄一 中華人民共和國保險法  ………………………………………89
       附錄二 新舊《保險法》主要條文之增減對照表   …………………114
       附錄三 ＧＡＴＴ中國工作小組19次會議重點與過程  ……………118
     
        
表次

表2-1 中國近代保險業發展時期一覽表  …………………………………………9
表2-2 中國保險法相關法條演進歷程表 …………………………………………10
表2-3 1999年《美中關於中國加入ＷＴＯ的雙邊協議》
      關於保險業爭議與承諾表                 ………………………………………………19
表2-4 2000年《歐(盟)中關於中國加入ＷＴＯ的雙邊協議》
      關於保險業爭議與承諾表                 ………………………………………………21
表2-5 中國加入ＷＴＯ之歷程表    ………………………………………………22　 
表2-6 GATS中金融貿易模式之分類表      …………………………………………24
表3-1 各種中介制度下各種輔助人功能比較表   …………………………………38
表4-1中國人民銀行自1996年至2006年5月以來之各期儲蓄存款利率表 …47
表4-2 中國2001-2004年各類壽險商品保費收入表 ……………………………49
表4-3 2001-2005年中國保險公司可運用保險資金比例表 ……………………59
表4-4 2001-2005年中國保險公司保險資金運用概況表   ……………………60
表4-5 2001-2005年中國保險公司保險資金運用概況百分比表 ………………60
表4-6 截至2006年4月底中國保險資產管理公司一覽表        ……………………63
表4-7 1998-2006年中國壽險保費收入增長率與保費收入總佔率比較表 ……64
表4-8 1998-2005年中國保險深度表 ……………………………………………66
表4-9 1998-2005年中國保險密度表 ……………………………………………67
表4-10 至2006年3月已獲准在中國開業的外資與中外合資壽險公司一覽表73
表4-11 1998-2006年外資壽險公司與中資壽險公司保費收入市場佔有率
        比較表                …………………………………………………………………75
表4-12 1998-2006年外資壽險公司與中資壽險公司保費收入市場佔有率
        比較表                …………………………………………………………………76
表4-13 1998-2005年團體保險佔人身保險保費收入之比例表  ………………77
表4-14 1998-2005年企業年金佔團體保險保費收入之比例表                      ……………78










圖次

圖4-1 中國2001-2004年各類壽險商品市占率圖………………………………49

參考文獻
一、	專書

(一)中國書籍

1. 王雷、田經斌著，《中國保險法與保險法律實務》，中國：華夏出版社，2002  
   年9月。
2. 申長友著，《ＷＴＯ規則與中國的對策》，中國：中國發展出版社，2002年8　
　　　月。
3. 吳定富主編，《2005年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2005年。
4. 吳定富主編，《2004年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2004年。
5. 吳定富主編，《2003年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2003年。
6. 吳定富主編，《2002年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2002年。
7. 鄒平、劉紅著，《中國保險改革發展啟示錄》，中國：中國社會科學出版社，
   2003年8月。
8. 馬永偉主編，《2001年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2001年。
9. 馬永偉主編，《2000年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，2000年。
10.馬永偉主編，《1999年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，1999年。
11.馬永偉主編，《1998年中國保險年鑑》，中國：中國保險編輯出版社，1998年。
12.孫南申，《進入ＷＴＯ的中國涉外經濟法律制度》，中國：中國人民法院出版
   社，2003年7月。
13.陳春潔、李小東著，《中國入世問題報告》，中國：社會科學出版社，2002    
    年1月。
14.陳家宏著，《世界貿易組織與法律制度》，中國：溪南交通大學出版社，2003
   年8月。
15.鄭志著，《ＷＴＯ與中國經貿法律的變化》，中國：中國人民公安大學出版社，   
   2003年6月。　　　　　　
16.劉國光、王洛林、李京文著，《中國經濟前景分析─2005年春季報告》，中國：  
   社會科學文獻出版社，2005年6月。
17.萬峰著，《壽險與法律》，中國：中國金融出版社，2003年1月。
18.戴金平、孟夏、萬志宏著，《ＷＴＯ與中國產業發展》，中國：天津大學出版
   社，2003年1月。
19.魏禮群著，《中國加入 ＷＴＯ：機遇、挑戰、對策》，中國：國務院研究室，
   2002年5月。

(二)台灣書籍

       1. 邱美惠，《探討中國大陸保險資金運用現況》，台灣：保險事務發展協會國際             
                           資料室，2005年6月。

  2. 邱美惠，《中國大陸保險監理裁量權牽繫市場開放》，台灣：保險事務發展協
     會國際資料室，2005年1月。
  3. 邱美惠，《解析中國大陸保險仲介市場》，台灣：保險事務發展協會國際資料 
     室，2002年6月。
  4. 邱美惠，《中國大陸投資型商品面面觀》，台灣：保險事務發展協會國際資料室，2001年6月。
  5. 黃劍銘，《大陸商業健康保險與傷害保險商品之研究》，台灣：保險事務發展
     協會國際資料室，2005年10月。
  6. 黃劍銘，《淺論中國大陸保險外匯資金的境外運用》，台灣：保險事務發展協  
     會國際資料室，2005年8月。
  7. 黃劍銘，《大陸保險業監理法制面面觀》，台灣：保險事務發展協
     會國際資料室，2005年1月。   
 8. 鄭鎮樑，《保險學原理》，台灣：五南出版社，2003年，頁196。

(三)外國書籍

1. Chiang-Feng LIN ,The Challenges of Taiwan’s Banking System under The   
   World Trade Organization-General Agreement on Trade in Service,University of   
   Wisconsin Law School，1997，P12-P14。

二、	論文

(一)中國論文

1. 王小平，《保險仲介市場的發展與選擇》，中國：對外經濟貿易大學碩士班
   論文，2004年10月。
2. 王子葉，《保險市場與資本市場的互動發展研究》，中國：遼寧大學碩士班
   論文，2005年5月。
3. 王芳，《資本市場體系下我國保險資金的運用分析》，中國：河南大學碩士班
   論文，2005年4月。
4. 呂彥風，《商業保險資金運用問題研究》，中國：河北經貿大學碩士班論文
   論文，2003年6月。
5. 徐敏鋒，《開放背景下我國保險資金運用研究》，中國：河海大學技術經濟與     
   管理研究所碩士班論文，2005年3月。
6. 黃莉，《我國保險經紀公司的發展策略》，中國：湖北省社會科學院碩士班論
   文論文，2004年6月。
7. 謝溪，《入世後我國人壽保險企業的營銷策略研究》，中國：對外經濟貿易大
   學碩士班論文，2004年10月。
8. 魏翔，《我國壽險市場的因素分析與發展預測研究》，中國：南京航空大學    
   碩士班論文，2005年3月。
(二)台灣論文

1. 王淑慧，《中國大陸加入ＷＴＯ對其金融市場的分析：兼論台灣金融業登陸可
   行性》，台灣：中山大學中國大陸研究所碩士論文，2004年6月。
2. 江國彰，《中國大陸保險監理制度研究》，台灣：淡江大學中國大陸研究所在    
   職專班碩士論文，2005年1月。
3. 李治衡，《中國大陸加入世界貿易組織產業影響評估之研究》，台灣：淡江大    
   學中國大陸研究所經濟貿易組碩士論文，2000年6月。
4.	陳俊廷，《兩岸保險業資金運用管理及加入 ＷＴＯ後影響之研究》，台灣：淡　
　　　　江大學中國大陸研究所經濟貿易組碩士論文，2002年1月。
5.	陳淑貞，《加入ＷＴＯ後中國大陸壽險市場發展之研究》，台灣：逢甲大學經       
   營管理研究所在職專班碩士論文，2003年6月。
6. 鄭人豪，《大陸壽險市場經營績效之研究》，台灣：淡江大學保險經營管理所
   碩士論文，2005年1月。
7.	黃栓室，《中國大陸保險行銷制度之研究》，台灣：淡江大學中國大陸研究所
   經濟貿易組碩士論文，1999年6月。
8.	劉春發，《大陸地區商業保險制度之研究》，台灣：中國文化大學法律學研究
   所碩士論文，2000年6月。
9. 賴文哲，《大陸保險市場投資與經營策略之研究》，台灣：淡江大學中國大陸     
   研究所經濟貿易組碩士論文，1997年6月。
10.譚君強，《台灣壽險業選擇中國大陸保險仲介市場策略之研究》，台灣：淡江    
   大學中國大陸研究所經濟貿易組碩士論文，2005年6月。

三、	期刊

(一)中國期刊

1. 於維同，《新〈保險法〉實施後的法律問題研究》中國：當代法學，2003年
   第10期。
2. 巴力，《新〈保險法〉給保險機構帶來的機遇與挑戰》，中國：社會觀察，2003
   年第5期。
3. 王小平，《關於貫徹新〈保險法〉的幾點建議》，中國：保險天地，2003年
   第6期。
4. 王達，《履行〈保險法〉強化自身監管》，中國：中國保險，2003年6月。
5. 白雲，《創新和發展是壽險業的主旋律》，中國：中國保險，2003年1月。
6. 包青，《新〈保險法〉的特點與其缺陷》，中國：華東經濟管理，第17卷第
   2期，2003年4月。
7. 付宜武、莫傳文，《對〈保險法〉第147條的理論探討》，中國：律師世界，
   2003年第8期。

8. 朱俊生，《新〈保險法〉對保險市場的影響》，中國：中國保險，2003年2
   月。
9. 何東山、陳剛，《適用對〈保險法〉解決國有保險公司的困境》，中國：保險
   研究，2003年第3期。
10.沈清濤，《淺論新保險法對保險業監管的影響》，中國：北方經貿，2003年      
   第5期。
11.林政文，《〈保險法〉在防範“保險道德風險”的立法缺陷與完善》，中國：
   經濟與法，2004年第11期。
12.李函晟，《如何理解投保人和被保險人的告知義務》，中國：湖南經濟管理幹
   部學院學報，2003年7月。
13.李理，《投資連結保險：法律屬性與現行保險法的衝突》中國：河北法學，
   ，第23卷第4期，2005年4月。
14.李靜、於宏偉，《保險法若干問題探討》，中國：灕坊學院學報，2003年5
   月。
15.鄒澤平，《淺談我國新〈保險法〉中某些規定的片面性》，中國：中國保險管
   理幹部學院學報，2003年第1期。
16.孫祁祥、鄭傳，《保險監管思路演進的經濟學思考》，中國：經濟評論，2004
   年第3期。
17.曹順明、胡濱，《發展與規範是保險法二次修改的主題》，中國：保險研究，
   2005年第7期。
18.項振峰，《〈保險法〉實施中存在的問題及對策》，中國：金融廣角，2004年
   5月。
19.郭頌平，《〈保險法〉修訂與中國保險業的發展》，中國：華南金融研究，2003 
   年第1期。    
20.遊源芬，《探討新舊〈保險法〉關於條款費率制定權的規定》，中國：中國保
   險管理幹部學院學報，2004年第3期。
21.蔡秋傑，《〈保險法〉放鬆對保險條款和費率管制的原因及立法比較》，中國：
   中國保險管理幹部學院學報，2003年第2期。
22.楊松，《新保險法修改的主要內容淺析》，中國：紅河學院學報，2004年第2  
   卷第2期，2004年4月。
23.董芸，《保險業的新保險鎖》，中國：雲南電大學報，第5卷第2期，2003
   年6月。
24.裘紅霞，《〈保險法〉修改熱後的冷思考》，中國：社會經濟科學期刊，2003
   年第2期。
25.楊喬文，《加入ＷＴＯ對中國民族保險業衝擊的再思考》，中國：西南民族學
   報哲學社會版，2003年1月。
26.楊華柏、李若嶠，《做大做強的基石，防範風險的利劍》，中國：中國金融，
   2005年第13期。
27.楊萬柳，《對我國〈保險法〉第64、第65條的分析及立法完善》，中國：當
   代法學，2003年第6期。        
28.楊瓊，《論新〈保險法〉對保險代理人制度的改革與完善》中國：湖南行政
   學報，2003年第3期。        
29.廉麗娜、夏涵文，《〈保險法〉修改後壽險公司如何應對新競爭》，中國：保
   險園地，2003年第2期。
30.廖福英，《新〈保險法〉下保險資金投資品種創新淺探》，中國：廣西金融研
   究，2003年6月。
31.蔡曉衛，《論我國新保險法中的表見代理制度》，中國：財經法界，2003年
   10月。
32.滕煥欽，《保險業應對入世挑戰的必然選擇》，中國：保險之窗，2003年第2
   期。
33.盧克貞，《保險法司法解釋中應當注意的幾個問題》，中國：保險研究，2004
   年第4期。
34.顏曉暉，《從〈保險法〉的修改談保險企業的發展空間》，中國：財政金融，
   2003年第3期。
35.蕭豔平，《論〈保險法〉的修改對我國保險公司的影響》，中國：保險研究，
   2003年第4期。
36.薛昶，《從新〈保險法〉對保險資金的規定來看保險的經濟效益》，中國：江
   蘇商論，2003年7月。          
37.羅妹，《淺議〈保險法〉的修改》，中國：人大研究，2003年第3期。
38.譚洪濤、南楠，《淺談新〈保險法〉》，中國：西南金融，2003年第1期。

四、	網站   

(一)中國網站

1. 中國百科大全書網站，http://140.128.103.1。
2. 中國保險報網，http://www.china-insurance.com/
3. 中國保險網，http://www.rmic.cn 。
4. 中國保險監督管理委員會網站， 
   http://www.circ.gov.cn/Portal0/default.htm
5. 中國經濟信息網，http://www1.cei.gov.cn
6. 維基百科網中文版，http://zh.wikipedia.org

(二)台灣網站

1. 中華民國保險事務發展協會網站，http://www.iiroc.org.tw/
2. 行政院大陸委員會，http://www.mac.gov.tw/

(三)外國網站

1.瑞士再保險公司網站(SIGMA雜誌資料庫)，http://www.swissre.com/