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系統識別號 U0002-0107200823083400
中文論文名稱 BASEL Ⅱ對銀行資本適足性要求及監管之研究分析─以香港與台灣為例
英文論文名稱 A Study of Banking Capital Adequacy Requirement and Supervision Under BASEL Ⅱ: The Cases of Hong Kong and Taiwan
校院名稱 淡江大學
系所名稱(中) 中國大陸研究所碩士班
系所名稱(英) Graduate Institute of China Studies
學年度 96
學期 2
出版年 97
研究生中文姓名 鍾君宇
研究生英文姓名 Jun-Yu Zhong
電子信箱 695280163@s95.tku.edu.tw
學號 695280163
學位類別 碩士
語文別 中文
口試日期 2008-06-16
論文頁數 148頁
口試委員 指導教授-郭建中
委員-呂桔誠
委員-謝文良
中文關鍵字 銀行業監理  香港金融管理局  巴賽爾新資本協定  最低資本適足比率 
英文關鍵字 banking supervision  Hong kong Monetary Authority  The New Basel Capital Accord  minimum capital adequacy rate 
學科別分類 學科別社會科學區域研究
中文摘要 自1988年以來,巴賽爾銀行監管委員會(BCBS)公佈巴賽爾資本協定,對銀行的自有資本占信用風險性資產的比例訂定了規範,藉以防止金融危機再次發生。接著又在2004年時公佈了巴賽爾新資本協定(Basel Ⅱ),其中第二支柱(Pillar 2)規範了各國監管機關對於金融機構資本適足性的監督與管理,期望在此架構之下,各國銀行業能夠朝著健全、業務充分發展又兼顧風險管理的目標來永續發展。
本篇論文首先探討銀行監管的相關論點,以經濟學的觀點來說明銀行為何需要政府的監管。接著介紹舊巴賽爾資本協定的源起與內容,並且探討在1996年時,針對最低資本適足率對舊巴塞爾資本協定的修訂。最後介紹巴賽爾新資本協定的發展過程、內容以及有效的銀行監理原則。
最後在論文主要部分介紹香港與台灣銀行監理體系的變遷與沿革,並且探討與比較實施BaselⅡ後,香港與台灣針對銀行資本適足性的監管方式的不同之處,以及借鏡香港銀行監理審查最低資本適足性管理的經驗,對台灣銀行業監理審查的最低適足性管理做研究與探討。



關鍵詞:銀行業監理、香港金融管理局、巴賽爾新資本協定、最低資本適足比率
英文摘要 Since 1988, Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) announced the Basel Capital Accord. It made the standard for the percentage of bank regulatory capital and risk- weighted assets to avoid the financial crises happened again. And then BCBS announced the New Basel Capital Accord (Basel Ⅱ) in 2004. The Pillar 2 of the Basel Ⅱ made standards for supervision institutes of every countries to supervise and manage the capital adequacy requirement of financial institutes. Expect that under this framework, every bank around the world can progress into a soundness, professional work and also take care for the management of risk.

The article discusses the issues about banking supervision at first. From the economy point of view to observe why banks need government to supervise. And then introduce the origin and contents of the old Basel’s, and then discuss in 1996 especially focus on modifying the content of minimum capital adequacy rate of Basel Capital Accord. Finally, I introduce the New Basel Capital Accord developmental process, contents and core principles for effective Banking Supervision.

And in the end of the thesis will introduce the change and the history of Taiwan and Hong Kong’s system of banking supervision, and then discuss and compare the difference of the supervision method of banking capital adequacy requirement between Hong Kong and Taiwan after executing Basel Ⅱ. And take the experience of the management of minimum capital adequacy requirement in Hong Kong for the research of the management in Taiwan.

論文目次 目錄
目錄 I
表目錄 III
圖目錄 IV
附件目錄 Ⅴ
第一章 緒論 1
第一節 研究背景 1
第二節 研究動機與目的 4
第三節 研究方法 6
第四節 研究範圍與限制 7
第五節 研究架構與章節安排 8
第二章 文獻探討 10
第一節 銀行監管的相關理論論點 10
第二節 舊巴塞爾資本協定的源起、發展與簡介 19
第三節 1996年巴塞爾協定修正案 31
第四節 小結 36
第三章 巴塞爾新資本協定與有效銀行監理原則之發展過程、簡介 37
第一節 巴塞爾新資本協定(BASEL Ⅱ)的源起、發展 37
第二節 BASEL Ⅱ的基本框架 39
第三節 有效的銀行監理原則 59
第四節 小結 61
第四章 香港銀行業監管體模式發展之探討 62
第一節 香港銀行業監管制度變遷與機制的建立 62
第二節 香港銀行業的監管方式 70
第三節 巴塞爾資本協定對於香港銀行監管體系的影響 77
第四節 小結 94
第五章 台灣銀行業監管體系受BASEL Ⅱ影響之探討 95
第一節 台灣銀行業監管體制的沿革 95
第二節 巴賽爾資本協定對於我國銀行資本適足率的影響 108
第三節 巴賽爾資本協定對我國銀行業監理審查方式的影響 114
第四節 香港與台灣對於銀行業監管之比較 121
第五節 小結 128
第六章 結 論 129
參考文獻 132
附件 138


表目錄
表2-1 資產負債表內的資本風險權數 24
表2-2資產負債表外的風險權數 25
表2-3 各國決定達成巴塞爾協定資本適足率的時間與比率數 28
表2-4 適用於支配信用與市場風險之銀行合格資本的限制 32
表3-1 標準法之信用險權數 43
表3-2 標準法下銀行各業務類別及其相關係數 49
表3-3有效銀行監理原則內容 60
表4-1現今香港銀行三級制度 68
表4-2對香港資本適足率造成的整體影響 78
表4-3 風險狀況矩陣分析 90
表4-4 風險狀況對應之最低資本適足率 90
表5-1 本國銀行自96年起採行新巴塞爾資本協定申請時程表 111
表5-2 風險概況矩陣 123
表5-3 風險狀況對應之最低資本適足率 126


圖目錄
圖1-1 研究架構圖 08
圖3-1 巴塞爾新資本協定的基本框架 40
圖4-1 港英政府銀行業監管架構圖 64
圖4-2 回歸前香港銀行業監管架構圖 65
圖4-3 香港特區政府銀行業監管架構圖 67
圖4-4 1997〜2001香港認可機構平均資本適足率 69
圖4-5 風險監管程序 74
圖4-6 CAMEL評級制度 76
圖4-7 香港銀行資本適足性監理審查程序架構圖 84
圖4-8 監理審查程序評估框架的主要要素 87
圖4-9 監理審查程序與風險為本的監管程序的關係 92
圖5-1 民國85~92年間金融監理架構 96
圖5-2 金融監理一元化下的金融監理架構 101
圖5-3 行政院金管會組織圖 103


附件目錄
附件一 作業風險標準法下的八大業務別表 138
附件二 銀行資本適足性管理辦法 139
附件三 香港金融管理局對於策略風險與信譽風險的評估
衡量指標與評分表 144

參考文獻 參考文獻

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3. 香港中文大學圖書館系統,http://www.lib.cuhk.edu.hk/Common/Reader/Version/Show.jsp?Pid=1&Version=0&Charset=big5_hkscs
4. 國際清算銀行( BANK FOR INTERNATIONAL SETTLEMENTS, BIS ),http://www.bis.org/
5. 國際貨幣基金( INTERNATIONAL MONETARY FUND, IMF),
http://www.imf.org/external/index.htm
論文使用權限
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